Общество с ограниченной ответственностью "Баштелесистемы" ИНН:0276073197 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:03033276 ОКВЭД:51.84

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года669669807
12104 Запасы на конец предыдущего года669807668
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года85195516754
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5516754750
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года229598
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года295980
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года919091441569
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года914415691418
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года919091431569
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года914315691418
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-10218-9983-484
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-9983-484-460
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года700574140
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года741400
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года700574140
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года741400
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года965089710
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года897100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года275227422053
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года274220531878
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12402117132053
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1171320531878
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года919091431569
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года914315691418
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1086810
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год868100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-10-86810
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-868100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-10-86810
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-868100
23303 Проценты к уплате за отчетный год2616540
23304 Проценты к уплате за предыдущий год65400
23503 Прочие расходы за отчетный год107823
23504 Прочие расходы за предыдущий год78231
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-281-9413-23
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-9413-23-1
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-281-9413-24
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-9413-24-2

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Баштелесистемы

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Баштелесистемы

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Баштелесистемы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-281)/Стоимость активов (9190) = -3.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Баштелесистемы

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-10)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Баштелесистемы

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-10)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Баштелесистемы

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-281)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Баштелесистемы

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.74

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Баштелесистемы

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.69

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.69<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Баштелесистемы

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Баштелесистемы

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Баштелесистемы

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.701

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.031

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.031

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.527

Индекс Альтмана Z = 3.736

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Баштелесистемы

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.69), коэффициент текущей ликвидности (0.74), коэффициент наличия собственных средств (-1.11), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Баштелесистемы

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить