Общество с ограниченной ответственностью "СБС-СТРОЙ" ИНН:0276073567 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:04780986 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3941543873005206
11504 Основные средства на конец предыдущего года5438730052061711
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года2788000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3941822673000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8226730052060
12103 Запасы на конец отчетного года506721507984050010861
12104 Запасы на конец предыдущего года15079840500920442900
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2008200816570
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7211534694173218033
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3469417321803310575
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года38046671
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года46671161
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года123167187966598360
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18796659836188950
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1271081961926713624101
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года196192671362410155347
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года14894097800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года40978022680
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14994197902278
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4197902278343
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4880200000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1256091908936434621823
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года190893643462182355004
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года125609195773663460
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года19577366346218230
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1271081961926713624101
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года196192671362410155347
21103 Выручка за отчетный год257820914267865157477
21104 Выручка за предыдущий год91426786515747757781
21203 Себестоимость продаж за отчетный год253945852366624154400
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год85236662415440056188
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год387561912410
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год619124130770
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год387561912410
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год619124130770
23403 Прочие доходы за отчетный год23871051327
23404 Прочие доходы за предыдущий год10513270
23503 Прочие расходы за отчетный год4401213280269
23504 Прочие расходы за предыдущий год2132802691177
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год18615119740
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год51197428350
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год372102194567
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10219456783
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год14894097802268
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4097802268333
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год14894097800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год40978022680

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СБС-СТРОЙ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СБС-СТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СБС-СТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1489)/Стоимость активов (127108) = 1.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СБС-СТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3875)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (253945+0+0) = 1.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СБС-СТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3875)/Выручка (257820) = 1.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СБС-СТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1489)/Выручка (257820) = 0.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СБС-СТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СБС-СТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.58

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.58<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СБС-СТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СБС-СТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СБС-СТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.019

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.012

Индекс Альтмана Z = 0.028

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СБС-СТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.58), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (1.5%), рентабельность компании (0.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СБС-СТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить