Общество с ограниченной ответственностью "Башторгтехника-услуги" ИНН:0276073736 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:05209532 ОКВЭД:29.23.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года377360364
12104 Запасы на конец предыдущего года3603640
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года216217001172
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года170711720
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года267275501
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2755010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года280623352037
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года234220370
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года280623352048
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года234220480
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года220217471495
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года174714950
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года604588553
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5955530
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года604588553
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5955530
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года280623352048
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года234220480
21103 Выручка за отчетный год446749284741
21104 Выручка за предыдущий год474147410
21203 Себестоимость продаж за отчетный год383645004193
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год419341930
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год631428548
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5485480
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год631428548
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5485480
23503 Прочие расходы за отчетный год3233137
23504 Прочие расходы за предыдущий год331370
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год599395411
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5154110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год599395411
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5154110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Башторгтехника-услуги

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Башторгтехника-услуги

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Башторгтехника-услуги

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (599)/Стоимость активов (2806) = 21.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Башторгтехника-услуги

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (631)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3836+0+0) = 16.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Башторгтехника-услуги

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (631)/Выручка (4467) = 14.13 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Башторгтехника-услуги

Рентабельность компании

Чистая прибыль (599)/Выручка (4467) = 13.41 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Башторгтехника-услуги

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.65

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башторгтехника-услуги

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башторгтехника-услуги

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башторгтехника-услуги

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Башторгтехника-услуги

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.785

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.213

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.213

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.646

Х5 = Выручка/Активы = 1.592

Индекс Альтмана Z = 4.525

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Башторгтехника-услуги

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.44), коэффициент быстрой ликвидности (4.02), коэффициент текущей ликвидности (4.65), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (14.13%), рентабельность компании (13.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Башторгтехника-услуги

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить