Общество с ограниченной ответственностью "Континент" ИНН:0276073775 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:05212057 ОКВЭД:65.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года22971024495822131148000
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3721969181773189347
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года24643301569310
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года22673101302690
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13710372417301271
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10372417301271353
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года178550178560
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года17855000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4941353486821986480
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3486821986481492710
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года494135348682198648149280
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года34868219864814928091745
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года150100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года150100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1610610
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1020-120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года17611771-2
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11771-2-74
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года39126616043512751494800
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1604351275149480031960
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3912661604351275140
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года160435127514948000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года788901878241667022200
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года187824166702220054094
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года238033065439332282
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года30654393322825765
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года102693188130710630
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года18813071063544820
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года494135348682198648149280
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года34868219864814928091745
21103 Выручка за отчетный год778994293454945312574
21104 Выручка за предыдущий год4293454945312574336017
21203 Себестоимость продаж за отчетный год778494328154199310315
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4256154956309469336873
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год50-3477460
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год373-1131050
22203 Управленческие расходы за отчетный год68207570
22204 Управленческие расходы за предыдущий год72008460
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-632-347-110
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-347-1122590
23203 Проценты к получению за отчетный год218720243780
23204 Проценты к получению за предыдущий год21524098370
23303 Проценты к уплате за отчетный год78396288492393811857
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2884923938118574680
23403 Прочие доходы за отчетный год15796031740709914
23404 Прочие доходы за предыдущий год29588324378775969
23503 Прочие расходы за отчетный год100730288159339222
23504 Прочие расходы за предыдущий год288159339222372
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7452900
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5290940
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год15101819
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10181912
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год59427275
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год42727549
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год590720
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год420750
32003 Величина капитала на 3115000
32007 Величина капитала на 31102000
32008 Величина капитала на 31117000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))59000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)59000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))59000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)59000
33003 Величина капитала на 3115000
33007 Величина капитала на 31161000
33008 Величина капитала на 31176000
36003 Чистые активы на 31176000
36004 Чистые активы на 31117000
41103 Поступления – всего за отчетный год190488000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год42455000
41193 Прочие поступления за отчетный год148033000
41203 Платежи – всего за отчетный год253987000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год253583000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год404000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-63499000
42103 Поступления – всего за отчетный год39972000
42123 От продажи акций других организаций (долей участия)  за отчетный год3571000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год33155000
42193 Прочие поступления за отчетный год3246000
42203 Платежи – всего за отчетный год71846000
42243 Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год71846000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-31874000
43103 Поступления – всего за отчетный год1803270000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1803270000
43203 Платежи – всего за отчетный год1730314000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год1730314000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год72956000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-22417000
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год20361000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Континент

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Континент

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Континент

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (59)/Стоимость активов (494135) = 0.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Континент

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-632)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (77849+0+682) = -0.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Континент

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-632)/Выручка (77899) = -0.81 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Континент

Рентабельность компании

Чистая прибыль (59)/Выручка (77899) = 0.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Континент

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.41

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Континент

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Континент

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Континент

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Континент

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.952

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 6.245

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Континент

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.24), коэффициент текущей ликвидности (2.41), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-0.81%), рентабельность компании (0.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Континент

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить