Общество с ограниченной ответственностью "Центр технологии чистоты "Лотос" ИНН:0276074271 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:27309820 ОКВЭД:93.01

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года306552642
11504 Основные средства на конец предыдущего года552642796
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года306552642
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года552642796
12103 Запасы на конец отчетного года3075651412
12104 Запасы на конец предыдущего года651418384
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года184401974949349
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года197491801038885
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года187724542727
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года24542726967
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года233922285452488
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года228542115440236
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года236992340653130
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года234062179641032
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года191661882817621
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года188281731112558
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1016967992
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года9679921000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3517361234517
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3612349327474
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4533457935509
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4579448528474
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года236992340653130
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года234062179641032
21103 Выручка за отчетный год350723172431040
21104 Выручка за предыдущий год317243105322142
21203 Себестоимость продаж за отчетный год337012865125296
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год286512530119326
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год137130735744
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год307357522816
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год137130735744
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год307357522816
23403 Прочие доходы за отчетный год224240
23404 Прочие доходы за предыдущий год2400
23503 Прочие расходы за отчетный год745807250
23504 Прочие расходы за предыдущий год807269440
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год85022905494
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год229054832376
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год397698277
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год69827781
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год45315925217
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год159252062295

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Центр технологии чистоты Лотос

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Центр технологии чистоты Лотос

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Центр технологии чистоты Лотос

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (453)/Стоимость активов (23699) = 1.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Центр технологии чистоты Лотос

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1371)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (33701+0+0) = 4.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Центр технологии чистоты Лотос

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1371)/Выручка (35072) = 3.91 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Центр технологии чистоты Лотос

Рентабельность компании

Чистая прибыль (453)/Выручка (35072) = 1.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Центр технологии чистоты Лотос

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.16

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр технологии чистоты Лотос

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр технологии чистоты Лотос

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр технологии чистоты Лотос

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Центр технологии чистоты Лотос

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.839

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.036

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.228

Индекс Альтмана Z = 10.247

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Центр технологии чистоты Лотос

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.41), коэффициент быстрой ликвидности (4.48), коэффициент текущей ликвидности (5.16), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (3.91%), рентабельность компании (1.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Центр технологии чистоты Лотос

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить