Общество с ограниченной ответственностью "Баштур плюс" ИНН:0276074345 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:27310289 ОКВЭД:63.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года49060
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года660
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года93392253
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5922530
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года583398259
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5982590
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года583398259
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5982590
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года401146206
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3462060
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1575750
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года57500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года251953
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19530
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года18225253
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года252530
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года583398259
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5982590
21103 Выручка за отчетный год30545196181
21104 Выручка за предыдущий год539618140
21203 Себестоимость продаж за отчетный год294652040
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год520413520
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год108-8181
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1924620
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год108-846
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1924620
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год108-846
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1924620
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год535223
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год54230
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год55-6023
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1384390

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Баштур плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Баштур плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Баштур плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (55)/Стоимость активов (583) = 9.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Баштур плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (108)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2946+0+0) = 3.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Баштур плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (108)/Выручка (3054) = 3.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Баштур плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (55)/Выручка (3054) = 1.8 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Баштур плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.2

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Баштур плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Баштур плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Баштур плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Баштур плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.957

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.094

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.185

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.203

Индекс Альтмана Z = 10.141

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Баштур плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.51), коэффициент быстрой ликвидности (3.2), коэффициент текущей ликвидности (3.2), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (3.54%), рентабельность компании (1.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Баштур плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить