ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ТЕПЛОСТРОЙИНДУСТРИЯ" ИНН:0276074497 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:27309916 ОКВЭД:45.25.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года417628490715
11504 Основные средства на конец предыдущего года628490715252
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4176284900
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6284907150
12103 Запасы на конец отчетного года24313280691473511653
12104 Запасы на конец предыдущего года2806914735116537464
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6979456349516665
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года45634951663310117
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17122339629415
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2339629415506
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года37102390
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года10239320
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3304135073203540
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3507320354187330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года33458357012084419448
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года35701208441944818339
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4983289132310
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2891323124320
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4993290132412442
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2901324124423022
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года28465328001760317006
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года32800176031700614645
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2846532800176030
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3280017603170060
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года33458357012084419448
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года35701208441944818339
21103 Выручка за отчетный год50150470524197942021
21104 Выручка за предыдущий год47052419794202145530
21203 Себестоимость продаж за отчетный год40712393332416340027
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год39333241631695544004
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год94387719178160
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год771917816250660
22203 Управленческие расходы за отчетный год52816347153820
22204 Управленческие расходы за предыдущий год634715382230720
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4157137224340
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1372243419940
23403 Прочие доходы за отчетный год2802170
23404 Прочие доходы за предыдущий год802170202
23503 Прочие расходы за отчетный год1290417986948
23504 Прочие расходы за предыдущий год417986948258
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2869103514690
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1035146911160
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5742072941696
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год207294223379
24603 Прочее за отчетный год20310353760
24604 Прочее за предыдущий год103537614730
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2092-207799-580
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-207799-5801091
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2092-2077990
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-207799-5800
36003 Чистые активы на 314993000
36004 Чистые активы на 312901000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЕПЛОСТРОЙИНДУСТРИЯ

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЕПЛОСТРОЙИНДУСТРИЯ

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЕПЛОСТРОЙИНДУСТРИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2092)/Стоимость активов (33458) = 6.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЕПЛОСТРОЙИНДУСТРИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4157)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (40712+0+5281) = 9.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЕПЛОСТРОЙИНДУСТРИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4157)/Выручка (50150) = 8.29 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЕПЛОСТРОЙИНДУСТРИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2092)/Выручка (50150) = 4.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЕПЛОСТРОЙИНДУСТРИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.16

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.16<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЕПЛОСТРОЙИНДУСТРИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЕПЛОСТРОЙИНДУСТРИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЕПЛОСТРОЙИНДУСТРИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЕПЛОСТРОЙИНДУСТРИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.137

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.063

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.086

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.175

Индекс Альтмана Z = 1.866

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.866<2.6)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЕПЛОСТРОЙИНДУСТРИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.31), коэффициент текущей ликвидности (1.16), коэффициент наличия собственных средств (0.15), рентабельность продукции (8.29%), рентабельность компании (4.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЕПЛОСТРОЙИНДУСТРИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить