Общество с ограниченной ответственностью "Дилижанс" ИНН:0276075268 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:31228866 ОКВЭД:63.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года82713
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года27130
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года61135123
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1351230
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года69162136
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1621360
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года69163136
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1631360
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-487-338-337
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-338-3370
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4404400
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года44000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11661473
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года614730
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года556501473
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5014730
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года69163136
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1631360
21103 Выручка за отчетный год103746748
21104 Выручка за предыдущий год7467480
21203 Себестоимость продаж за отчетный год220622571
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6225710
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-117124177
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1241770
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-117124177
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1241770
23503 Прочие расходы за отчетный год32102123
23504 Прочие расходы за предыдущий год1021230
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1492254
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год22540
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-149054

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Дилижанс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Дилижанс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Дилижанс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-149)/Стоимость активов (69) = -215.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Дилижанс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-117)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (220+0+0) = -53.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Дилижанс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-117)/Выручка (103) = -113.59 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Дилижанс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-149)/Выручка (103) = -144.66 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Дилижанс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дилижанс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дилижанс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дилижанс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -7.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Дилижанс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.681

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2.159

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -2.159

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.876

Индекс Альтмана Z = -26.934

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Дилижанс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (0.12), коэффициент наличия собственных средств (-7.06), рентабельность продукции (-113.59%), рентабельность компании (-144.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Дилижанс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить