ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МОЛОДЕЖНО-РАЗВЛЕКАТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС "ВОЛШЕБНЫЙ ШАР" ИНН:0276075290 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:31238416 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1624260476
11504 Основные средства на конец предыдущего года260476305
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года129000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года16241550476
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1550476705
12103 Запасы на конец отчетного года18022578917279
12104 Запасы на конец предыдущего года25789172799403
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4661121343488
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года21343488444
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года250000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года104770101
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7701011079
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года510172869320868
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года286932086820198
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года526413024321344
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года302432134420903
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года545796043348
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года96043348137
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года545796143358
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года96143358147
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года24375000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года50000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года24375000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года50000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года-11471771417712
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года177141771220281
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года458942344198
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2344198404
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года717671
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года447472012917986
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года201291798620756
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года526413024321344
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года302432134420903

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЛОДЕЖНО-РАЗВЛЕКАТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС ВОЛШЕБНЫЙ ШАР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЛОДЕЖНО-РАЗВЛЕКАТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС ВОЛШЕБНЫЙ ШАР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЛОДЕЖНО-РАЗВЛЕКАТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС ВОЛШЕБНЫЙ ШАР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (52641) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЛОДЕЖНО-РАЗВЛЕКАТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС ВОЛШЕБНЫЙ ШАР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЛОДЕЖНО-РАЗВЛЕКАТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС ВОЛШЕБНЫЙ ШАР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЛОДЕЖНО-РАЗВЛЕКАТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС ВОЛШЕБНЫЙ ШАР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЛОДЕЖНО-РАЗВЛЕКАТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС ВОЛШЕБНЫЙ ШАР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.08

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.08<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЛОДЕЖНО-РАЗВЛЕКАТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС ВОЛШЕБНЫЙ ШАР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЛОДЕЖНО-РАЗВЛЕКАТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС ВОЛШЕБНЫЙ ШАР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЛОДЕЖНО-РАЗВЛЕКАТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС ВОЛШЕБНЫЙ ШАР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЛОДЕЖНО-РАЗВЛЕКАТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС ВОЛШЕБНЫЙ ШАР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.097

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.116

Индекс Альтмана Z = 0.758

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЛОДЕЖНО-РАЗВЛЕКАТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС ВОЛШЕБНЫЙ ШАР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.04), коэффициент текущей ликвидности (1.08), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (15.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*1=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЛОДЕЖНО-РАЗВЛЕКАТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС ВОЛШЕБНЫЙ ШАР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить