Общество с ограниченной ответственностью "Ремстройсервис" ИНН:0276075437 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:31225313 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года13200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года50951950839
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19508390
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года495680340
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6803400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года572226301179
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года263011790
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года572226301179
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года263011790
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101032
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10320
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года571226201147
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года262011470
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года571226201147
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года262011470
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года572226301179
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года263011790
21103 Выручка за отчетный год266457984068
21104 Выручка за предыдущий год579840680
21203 Себестоимость продаж за отчетный год237752643802
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год526438020
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год287534266
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5342660
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год287534266
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5342660
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год287534266
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5342660
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год160348244
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3482440
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12718622
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год186220

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ремстройсервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ремстройсервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ремстройсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (127)/Стоимость активов (5722) = 2.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ремстройсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (287)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2377+0+0) = 12.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ремстройсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (287)/Выручка (2664) = 10.77 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ремстройсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (127)/Выручка (2664) = 4.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ремстройсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ремстройсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ремстройсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ремстройсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ремстройсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.002

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.022

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.05

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.002

Индекс Альтмана Z = 0.423

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ремстройсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.98), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (10.77%), рентабельность компании (4.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ремстройсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить