Общество с ограниченной ответственностью "Завод "ТехноХимСинтез"" ИНН:0276075557 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:31232365 ОКВЭД:24.14.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года24879279203119124469
11504 Основные средства на конец предыдущего года27920311912446923425
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года50580209
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года58035176
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2492927978311910
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2797831191245040
12103 Запасы на конец отчетного года24441207681633617646
12104 Запасы на конец предыдущего года2076816336176466684
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года28579144801700114641
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14480170011481617599
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года284020190498
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20190498620
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5586035268335270
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3526833527329600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года80790632466471857463
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года63245647185746348504
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года153692-5763546
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года92-57635463158
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года88874371168314857
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года8887437116830
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4138410630417953
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4106304179531944
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года60116581595481634281
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года58159548163428128170
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года15000000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7925462265578570
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6226557857422340
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года80790632456471857463
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года63245647185746348504
21103 Выручка за отчетный год56537360095102964578
21104 Выручка за предыдущий год36009510296457852046
21203 Себестоимость продаж за отчетный год54667364515243761206
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год36451524376120650745
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1870-442-14080
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-442-140833720
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1870-442-14080
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-442-140833720
23303 Проценты к уплате за отчетный год763129225632953
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1292256329531219
23403 Прочие доходы за отчетный год3735551260318055
23404 Прочие доходы за предыдущий год5512603180555579
23503 Прочие расходы за отчетный год2802299461827793
23504 Прочие расходы за предыдущий год2994618278705401
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2040784-41220
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год784-41226040
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5961160294
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1160217143
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1444668-4122387
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год668-4122387117

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Завод ТехноХимСинтез

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Завод ТехноХимСинтез

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Завод ТехноХимСинтез

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1444)/Стоимость активов (80790) = 1.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Завод ТехноХимСинтез

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1870)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (54667+0+0) = 3.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Завод ТехноХимСинтез

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1870)/Выручка (56537) = 3.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Завод ТехноХимСинтез

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1444)/Выручка (56537) = 2.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Завод ТехноХимСинтез

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.71

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Завод ТехноХимСинтез

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Завод ТехноХимСинтез

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Завод ТехноХимСинтез

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Завод ТехноХимСинтез

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.053

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.018

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.025

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.019

Х5 = Выручка/Активы = 0.7

Индекс Альтмана Z = 0.762

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Завод ТехноХимСинтез

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.4), коэффициент текущей ликвидности (0.71), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (3.31%), рентабельность компании (2.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Завод ТехноХимСинтез

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить