Общество с ограниченной ответственностью "Арбат" ИНН:0276076430 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14705313 ОКВЭД:65.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года623138025252317
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года157472011720
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года720117271690
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года14828007177
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года17080
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года16419134325600
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1343256097020
12103 Запасы на конец отчетного года65080871892
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года414904900
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года4904904790
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года172330901011461134563
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года90101146124639108151
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года146557130794958550
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года13079495855770880
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года31217134421191996
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года171344211919961590
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года7965444604323640
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4460432364323570
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4054023562421423760
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3562421423761384510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года421821357585144936148153
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года357585144936148153125304
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1111100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1110100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7536605700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6605704890
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года764671580499
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года671580499370
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года8288713044400
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года130444000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года8288713044400
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года130444000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года318748220133134654120086
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года22013313465412008677241
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года174621710370691
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года171037069113602
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года1960462793320
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года46279332268770
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3381702264701443560
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2264701443561476540
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года421821357585144936148153
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года357585144936148153125304
21103 Выручка за отчетный год1061022491812565092720
21104 Выручка за предыдущий год249181256509272046093
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1016992054710826887234
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год205471082687061537515
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год44034371173820
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год437117382221050
22203 Управленческие расходы за отчетный год1391169793670
22204 Управленческие расходы за предыдущий год16979367166190
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3012267480150
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2674801554860
23204 Проценты к получению за предыдущий год138901059468520
23303 Проценты к уплате за отчетный год7726530077177279868
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3007717727986815859
23403 Прочие доходы за отчетный год261476331240477494
23404 Прочие доходы за предыдущий год331240476429618
23503 Прочие расходы за отчетный год1871073176158262951
23504 Прочие расходы за предыдущий год31761582629512205
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1161121030
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1121031610
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год23222132
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год22213226
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год939082129
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9082129106
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год9390820
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год90821290
32003 Величина капитала на 3111000
32007 Величина капитала на 31660000
32008 Величина капитала на 31671000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))93000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)93000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))93000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)93000
33003 Величина капитала на 3111000
33007 Величина капитала на 31753000
33008 Величина капитала на 31764000
36003 Чистые активы на 312724000
36004 Чистые активы на 315298000
41103 Поступления – всего за отчетный год3258000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3258000
41203 Платежи – всего за отчетный год80519000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2043000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год395000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год77265000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год39000
41293 Прочие платежи за отчетный год777000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-77261000
42103 Поступления – всего за отчетный год190027000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год81420000
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год2862000
42193 Прочие поступления за отчетный год105745000
42203 Платежи – всего за отчетный год215526000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год215512000
42293 Прочие  платежи за отчетный год14000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-25499000
43103 Поступления – всего за отчетный год1402493000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1001816000
43193 Прочие поступления за отчетный год400677000
43203 Платежи – всего за отчетный год1301146000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год971382000
43293 Прочие платежи за отчетный год329764000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год101347000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1413000
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год-169619000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Арбат

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Арбат

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Арбат

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (93)/Стоимость активов (421821) = 0.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Арбат

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3012)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (101699+0+1391) = 2.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Арбат

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3012)/Выручка (106102) = 2.84 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Арбат

Рентабельность компании

Чистая прибыль (93)/Выручка (106102) = 0.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Арбат

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.81

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Арбат

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.55

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.55<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Арбат

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Арбат

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Арбат

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.92

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.002

Индекс Альтмана Z = 6.037

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Арбат

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.55), коэффициент текущей ликвидности (0.81), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (2.84%), рентабельность компании (0.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Арбат

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить