ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИРАФ" ИНН:0276076818 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14706436 ОКВЭД:52.48

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года178911845322695
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года184532269523364
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года178911845322695
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года184532269523364
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года415331297
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3312977229
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9486432
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года86432817
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года509417730
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4177308964
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года184001887023425
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года188702342532328
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года865858212718
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года582127185252
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года866858312728
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года583127285262
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5108811683
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года88116836020
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года92221215919013
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года121591901321046
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года97321303920696
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года130392069627066
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года184001887023425
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года188702342532328
21103 Выручка за отчетный год450054005468
21104 Выручка за предыдущий год540054687479
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год450054004579
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год540045791465
22203 Управленческие расходы за отчетный год140015541952
22204 Управленческие расходы за предыдущий год155419522851
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год310038462627
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год38462627-1386
23303 Проценты к уплате за отчетный год334499665
23304 Проценты к уплате за предыдущий год499665134
23403 Прочие доходы за отчетный год154879
23404 Прочие доходы за предыдущий год879159
23503 Прочие расходы за отчетный год27744503
23504 Прочие расходы за предыдущий год744503102
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год28933281-2462
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3281-2462-1463
24603 Прочее за отчетный год5717968
24604 Прочее за предыдущий год1796878
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год28363102-2530
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3102-2530-1541
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год28363102-2530
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3102-2530-1541
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31582100
32008 Величина капитала на 31583100
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))283700
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)283700
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))283700
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)283700
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31865800
33008 Величина капитала на 31866800
36003 Чистые активы на 31866800
36004 Чистые активы на 31583100
41103 Поступления – всего за отчетный год447600
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год393800
41193 Прочие поступления за отчетный год53800
41203 Платежи – всего за отчетный год197400
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год109900
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год56800
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год20000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год8600
41293 Прочие платежи за отчетный год2100
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год250200
42203 Платежи – всего за отчетный год229400
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год229400
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-229400
43103 Поступления – всего за отчетный год9500
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год9500
43203 Платежи – всего за отчетный год29500
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год29500
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-20000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИРАФ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИРАФ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИРАФ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2836)/Стоимость активов (18400) = 15.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИРАФ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3100)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+1400) = 221.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИРАФ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3100)/Выручка (4500) = 68.89 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИРАФ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2836)/Выручка (4500) = 63.02 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИРАФ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИРАФ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИРАФ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИРАФ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИРАФ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.474

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.154

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.157

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.891

Индекс Альтмана Z = -0.617

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИРАФ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (0.05), коэффициент наличия собственных средств (0.47), рентабельность продукции (68.89%), рентабельность компании (63.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИРАФ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить