Общество с ограниченной ответственностью "СА Компани" ИНН:0276077635 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15292184 ОКВЭД:51.47.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1901213740
12104 Запасы на конец предыдущего года121373710
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10901280
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10328314
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2831459
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года15170125
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1798021
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года308275138179
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года27513817990
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года308275138179
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года27513817990
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-109704
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года97-200-134
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года107-1014-124
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1491411450
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1411451650
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года159273165
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2730214
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года308168148165
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года168148165214
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года308275138179
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года27513817990
21103 Выручка за отчетный год426516150391
21104 Выручка за предыдущий год16150391548
21203 Себестоимость продаж за отчетный год419514610226
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14610248535
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год701540165
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год154014313
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год701540143
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1540143-128
23503 Прочие расходы за отчетный год804005
23504 Прочие расходы за предыдущий год40056
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-101140138
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1140138-134
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-101140138
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1140138-134
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-101140138
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год11400-134

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СА Компани

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СА Компани

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СА Компани

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-10)/Стоимость активов (308) = -3.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СА Компани

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (70)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4195+0+0) = 1.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СА Компани

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (70)/Выручка (4265) = 1.64 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СА Компани

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-10)/Выручка (4265) = -0.23 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СА Компани

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СА Компани

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СА Компани

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СА Компани

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СА Компани

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.484

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.032

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.032

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 2.856

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СА Компани

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.33), коэффициент быстрой ликвидности (0.33), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (1.64%), рентабельность компании (-0.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СА Компани

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить