Общество с ограниченной ответственностью "Универсалтрейд" ИНН:0276078163 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15293166 ОКВЭД:24.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года695825476742
11504 Основные средства на конец предыдущего года825476742605
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1784918049178490
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1804917849148820
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1854418874183250
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1887418325156240
12103 Запасы на конец отчетного года17396180581660014042
12104 Запасы на конец предыдущего года18058166001404211407
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года65624406497478752189
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года40649747875218942069
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7632111
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года390638534780
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года385347800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8692663323918860
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6332391886662320
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1054708219711021181856
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года821971102118185669157
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1100
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3623144611780
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года144611788180
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-361214571189829
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14571189829784
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года970321682458717036
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года97032168245870
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года109082710378519076440
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года71037851907644051337
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10908271037873400
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7103787340764400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1054708219711021181856
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года821971102118185669157
21103 Выручка за отчетный год7234113180770005110705
21104 Выручка за предыдущий год1318077000511070572075
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7097612971968468104389
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1297196846810438954491
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1365208815370
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2088153763160
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1365208815370
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2088153717980
23503 Прочие расходы за отчетный год136417347886235
23504 Прочие расходы за предыдущий год1734788171715609
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13547490
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год354749810
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8615016192
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год15000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год126859965
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год26859965764
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год12685990
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год268599650

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Универсалтрейд

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Универсалтрейд

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Универсалтрейд

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (105470) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Универсалтрейд

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1365)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (70976+0+0) = 1.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Универсалтрейд

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1365)/Выручка (72341) = 1.89 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Универсалтрейд

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (72341) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Универсалтрейд

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.8

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Универсалтрейд

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.6

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.6<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Универсалтрейд

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Универсалтрейд

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Универсалтрейд

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.21

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.033

Х5 = Выручка/Активы = 0.686

Индекс Альтмана Z = 0.52

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Универсалтрейд

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.6), коэффициент текущей ликвидности (0.8), коэффициент наличия собственных средств (-0.03), рентабельность продукции (1.89%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Универсалтрейд

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить