Общество с ограниченной ответственностью "Уфимский фанерный комбинат" ИНН:0276078357 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15295702 ОКВЭД:20.20.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года861239753831666489309249
11504 Основные средства на конец предыдущего года75383166648930924983071
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года298150321712404067291393
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года321712404067291393228040
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года81571
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года157111
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года297795700658004275182
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года570065800427518242896
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года118917611325641128567875825
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года11325641128567875825354018
12103 Запасы на конец отчетного года467306371380272849127265
12104 Запасы на конец предыдущего года371380272849127265132799
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года91536812136066966156
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года81213606696615663331
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года392973312185188576269602
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года312185188576269602237884
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года15131112819210104091801
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года12819210104091801111094
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7021927137162422
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года192713716242218681
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1103828912241660296555246
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года912241660296555246563789
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2293004204480517888631431071
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года204480517888631431071917807
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года40764407644076440764
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года40764407644076440764
13603 Резервный капитал на конец отчетного года3196319631963196
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года3196319631963196
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года34748225937317193194900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года25937317193194900108792
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года391442303333215891138860
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года303333215891138860152752
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года129932512273371084367893027
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года12273371084367893027349549
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года41194322582287112997
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года3225822871129977595
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года112896000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года145341512595951107238906024
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года12595951107238906024357144
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года300002100021000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года16917716197913101483297
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1619791310148329758126
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года12433214559010843953706
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года1455901084395370698977
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года149629172299203272219717
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года172299203272219717142808
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года2009200920098467
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года2009200984670
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года448147481877465734386187
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года481877465734386187407911
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2293004204480517888631431071
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года204480517888631431071917807
21103 Выручка за отчетный год2170277204171217187111642967
21104 Выручка за предыдущий год2041712171871116429671383546
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1774779168666014088851349357
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1686660140888513493571169512
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год395498355052309826293610
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год355052309826293610214034
22103 Коммерческие расходы за отчетный год154624152191118544129435
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год152191118544129435100136
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год240874202861191282164175
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год202861191282164175113898
23203 Проценты к получению за отчетный год8527540379654702
23204 Проценты к получению за предыдущий год5403796547021330
23303 Проценты к уплате за отчетный год1885011165559311246969
23304 Проценты к уплате за предыдущий год116555931124696925128
23403 Прочие доходы за отчетный год133433754031996029790
23404 Прочие доходы за предыдущий год75403199602979049608
23503 Прочие расходы за отчетный год77934516042665444360
23504 Прочие расходы за предыдущий год51604266544436065092
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11639911550899441107338
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1155089944110733874616
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год15662154251199317516
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год15425119931751614887
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год1325170219721460
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год1702197214501686
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год8936938798745401
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год9387987454011624
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-786-10
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год86-10-98
24603 Прочее за отчетный год36853262549316
24604 Прочее за предыдущий год3262549316587
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год88109874427703184095
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год87442770318409557420
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год88109874427703184095
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год87442770318409557420
32003 Величина капитала на 3140764407644076440764
32006 Величина капитала на 313196319631963196
32007 Величина капитала на 3125937317193194900108792
32008 Величина капитала на 31303333215891138860152752
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))88109874427703197695
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)88109874427703197695
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))88109874427703184095
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)88109874427703184095
33003 Величина капитала на 3140764407644076440764
33006 Величина капитала на 313196319631963196
33007 Величина капитала на 3134748225937317193194900
33008 Величина капитала на 31391442303333215891138860
36003 Чистые активы на 31515774448923324330192566
36004 Чистые активы на 31448923324330192566251729
41103 Поступления – всего за отчетный год2494147286512322512481997500
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2217348227501318150681710460
41193 Прочие поступления за отчетный год276799579915436110287031
41203 Платежи – всего за отчетный год2331334280733521175651780301
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1706751174359313613611165711
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год349186367280311479278724
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год111789472543478824895
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1294712759884317775
41293 Прочие платежи за отчетный год150661636449401094293196
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год16281357788133683217199
42103 Поступления – всего за отчетный год27764011987071339222264
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год27764011987071339222264
42203 Платежи – всего за отчетный год548067308449349897812640
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год105891128102164817497843
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год364147100867108693266326
42243 Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год1370111542156632134
42293 Прочие  платежи за отчетный год76659683265475116337
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-270427-188579-278558-590376
43103 Поступления – всего за отчетный год13855158321371033358724847
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1385515575929520065710231
43203 Платежи – всего за отчетный год1291952717630848504364995
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год1291952461082328727253698
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год93563114507184854359852
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-14051-1628439979-13325
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год-4518-1607-3239-4934

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Уфимский фанерный комбинат

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Уфимский фанерный комбинат

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Уфимский фанерный комбинат

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (88109)/Стоимость активов (2293004) = 3.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Уфимский фанерный комбинат

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (240874)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1774779+154624+0) = 12.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Уфимский фанерный комбинат

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (240874)/Выручка (2170277) = 11.1 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Уфимский фанерный комбинат

Рентабельность компании

Чистая прибыль (88109)/Выручка (2170277) = 4.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Уфимский фанерный комбинат

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.79

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Уфимский фанерный комбинат

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Уфимский фанерный комбинат

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Уфимский фанерный комбинат

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Уфимский фанерный комбинат

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.408

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.038

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.051

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.206

Х5 = Выручка/Активы = 0.946

Индекс Альтмана Z = 1.514

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.514<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Уфимский фанерный комбинат

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.54), коэффициент текущей ликвидности (2.79), коэффициент наличия собственных средств (0.17), рентабельность продукции (11.1%), рентабельность компании (4.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Уфимский фанерный комбинат

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить