Общество с ограниченной ответственностью "Максат" ИНН:0276078445 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15296458 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1724403806
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2440380630921
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4735103
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1729134316
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2913431635276
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1729154322
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2913432235290
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года111111
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года111111
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-144-34
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4-34164
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-315-23
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15-23175
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5095091300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2023913836
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2391383633815
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2029004345
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2900434535115
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1729154322
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2915432235290
21104 Выручка за предыдущий год133762891222002
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год127423073420382
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год634-18221620
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2190305
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год632-20121315
23403 Прочие доходы за отчетный год3714753715
23404 Прочие доходы за предыдущий год4753715114
23503 Прочие расходы за отчетный год38910591761
23504 Прочие расходы за предыдущий год105917611392
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1848-58
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год48-5837
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10111
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1838-59
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год38-5926
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1838-59
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год38-5926

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Максат

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Максат

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Максат

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-18)/Стоимость активов (17) = -105.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Максат

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Максат

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Максат

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-18)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Максат

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.85

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Максат

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Максат

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Максат

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Максат

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.176

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.059

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.059

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.15

Индекс Альтмана Z = -11.881

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Максат

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.85), коэффициент текущей ликвидности (0.85), коэффициент наличия собственных средств (-0.18), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Максат

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить