Общество с ограниченной ответственностью "Магазин №27 Октябрьского района г Уфы" ИНН:0276078639 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13221323 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года213324501659
11504 Основные средства на конец предыдущего года245016590
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года213324501659
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года245016590
12103 Запасы на конец отчетного года177121592264
12104 Запасы на конец предыдущего года215922640
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4797081961
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года70819610
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года225028674225
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года286742250
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года438353175884
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года531758840
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года130512501565
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года125015650
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года307840674319
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года406743190
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года307840674319
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года406743190
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года438353175884
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года531758840
21103 Выручка за отчетный год172202178929408
21104 Выручка за предыдущий год21789294080
21203 Себестоимость продаж за отчетный год119601554321937
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15543219370
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год526062467471
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год624674710
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год526062467471
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год624674710
23403 Прочие доходы за отчетный год235330297
23404 Прочие доходы за предыдущий год3302970
23503 Прочие расходы за отчетный год347746404742
23504 Прочие расходы за предыдущий год464047420
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год201819363026
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год193630260
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год201819363026
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год193630260

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Магазин 27 Октябрьского района г Уфы

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Магазин 27 Октябрьского района г Уфы

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Магазин 27 Октябрьского района г Уфы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2018)/Стоимость активов (4383) = 46.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Магазин 27 Октябрьского района г Уфы

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5260)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11960+0+0) = 43.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Магазин 27 Октябрьского района г Уфы

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5260)/Выручка (17220) = 30.55 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Магазин 27 Октябрьского района г Уфы

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2018)/Выручка (17220) = 11.72 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Магазин 27 Октябрьского района г Уфы

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.73

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Магазин 27 Октябрьского района г Уфы

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Магазин 27 Октябрьского района г Уфы

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Магазин 27 Октябрьского района г Уфы

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.3

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.3<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Магазин 27 Октябрьского района г Уфы

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.189

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.46

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.46

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.424

Индекс Альтмана Z = 3.796

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Магазин 27 Октябрьского района г Уфы

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (0.16), коэффициент текущей ликвидности (0.73), коэффициент наличия собственных средств (0.3), рентабельность продукции (30.55%), рентабельность компании (11.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*1=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Магазин 27 Октябрьского района г Уфы

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить