Общество с ограниченной ответственностью "Стоматология Нью Дентал" ИНН:0276079022 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15301397 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5759050
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года905450
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года57590545
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года905450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года57590545
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года905450
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года546861-72
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года861-720
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2944117
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2944117
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года441170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года57590545
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года905450
21103 Выручка за отчетный год153219121808
21104 Выручка за предыдущий год191218080
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8509791182
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год97911820
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год682933626
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9336260
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год682933626
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9336260
23503 Прочие расходы за отчетный год601
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год676933625
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9336250
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год676933625
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9336250
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)31500
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)31500
41103 Поступления – всего за отчетный год153200
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год153200
41203 Платежи – всего за отчетный год153200
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год85000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год23300
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год600
41293 Прочие платежи за отчетный год44300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Стоматология Нью Дентал

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Стоматология Нью Дентал

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Стоматология Нью Дентал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (676)/Стоимость активов (575) = 117.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Стоматология Нью Дентал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (682)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (850+0+0) = 80.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Стоматология Нью Дентал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (682)/Выручка (1532) = 44.52 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Стоматология Нью Дентал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (676)/Выручка (1532) = 44.13 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Стоматология Нью Дентал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 19.83

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стоматология Нью Дентал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 19.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стоматология Нью Дентал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 19.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стоматология Нью Дентал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Стоматология Нью Дентал

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.95

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.176

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.176

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 18.828

Индекс Альтмана Z = 37.738

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Стоматология Нью Дентал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (19.83), коэффициент быстрой ликвидности (19.83), коэффициент текущей ликвидности (19.83), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (44.52%), рентабельность компании (44.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Стоматология Нью Дентал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить