Общество с ограниченной ответственностью Компания "Альфа-Н" ИНН:0276079135 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15301532 ОКВЭД:40.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года366613181530
11504 Основные средства на конец предыдущего года378715301495
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года366637873999
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года378739993964
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года397463511
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года463511529
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года55968512
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6851286
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года95611481542
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года114815421634
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года462249355541
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года493555415598
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года185521632658
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года216326582796
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года186521732668
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года217326682806
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года250025002500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года250025002500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года257262373
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года262373292
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года275727622873
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года276228732792
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года462249355541
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года493555415598
21103 Выручка за отчетный год11191078673
21104 Выручка за предыдущий год10786731200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год111968-107
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1078-107303
22103 Коммерческие расходы за отчетный год80000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год101000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год31968-107
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год68-107303
23203 Проценты к получению за отчетный год23268
23204 Проценты к получению за предыдущий год326815
23404 Прочие доходы за предыдущий год19065
23503 Прочие расходы за отчетный год211419
23504 Прочие расходы за предыдущий год141940
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год300-22-48
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-22-48343
24603 Прочее за отчетный год333324
24604 Прочее за предыдущий год332438
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год267-55-72
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-55-72305
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год267-55-72
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-55-72305

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Компания Альфа-Н

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Компания Альфа-Н

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Компания Альфа-Н

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (267)/Стоимость активов (4622) = 5.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Компания Альфа-Н

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (319)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+800+0) = 39.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Компания Альфа-Н

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (319)/Выручка (1119) = 28.51 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Компания Альфа-Н

Рентабельность компании

Чистая прибыль (267)/Выручка (1119) = 23.86 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Компания Альфа-Н

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания Альфа-Н

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания Альфа-Н

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания Альфа-Н

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Компания Альфа-Н

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.151

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.058

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.065

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.676

Индекс Альтмана Z = 2.326

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.326<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Компания Альфа-Н

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.2), коэффициент быстрой ликвидности (0.35), коэффициент текущей ликвидности (0.35), коэффициент наличия собственных средств (0.4), рентабельность продукции (28.51%), рентабельность компании (23.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Компания Альфа-Н

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить