Общество с ограниченной ответственностью "Гермес - ЛТД" ИНН:0276079209 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15301612 ОКВЭД:51.15.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года31232317
12104 Запасы на конец предыдущего года23231731
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года483637558853
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3755885330
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11002
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года48673996210
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года399621700
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года486739962170
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3996217063
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года149595412
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года59541215
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года471834056758
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3405675848
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года47183405670
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года340567580
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года486739962170
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3996217063
21103 Выручка за отчетный год4826386153537
21104 Выручка за предыдущий год38615353747
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4706376147737
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год37614773744
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12010580
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год105800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12010580
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год105800
23503 Прочие расходы за отчетный год7463
23504 Прочие расходы за предыдущий год4632
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1136520
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год652-30
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год231100
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11001
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год90542-3
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год542-30

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Гермес - ЛТД

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Гермес - ЛТД

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Гермес - ЛТД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (90)/Стоимость активов (4867) = 1.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Гермес - ЛТД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (120)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4706+0+0) = 2.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Гермес - ЛТД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (120)/Выручка (4826) = 2.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Гермес - ЛТД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (90)/Выручка (4826) = 1.86 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Гермес - ЛТД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гермес - ЛТД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гермес - ЛТД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гермес - ЛТД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Гермес - ЛТД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.031

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.018

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.023

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.032

Индекс Альтмана Z = 0.45

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Гермес - ЛТД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.03), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (2.49%), рентабельность компании (1.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Гермес - ЛТД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить