Муниципальное унитарное предприятие "Оздоровительный комплекс "Сипайловский" городского округа город Уфа Республики Башкортостан ИНН:0276080148 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15309772 ОКВЭД:93.04

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года37563380523853539017
11504 Основные средства на конец предыдущего года38052385353901739500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года37563380523853539017
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года38052385353901739500
12103 Запасы на конец отчетного года404393373446
12104 Запасы на конец предыдущего года393373446435
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года228185226147
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года185226147107
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8513809677677679
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8096776876797386
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9145867483668272
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8674836782727928
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года46708467264690147289
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года46726469014728947428
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года45959459594595945959
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года45959459594595945959
13603 Резервный капитал на конец отчетного года14000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6638008201163
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года80082011631147
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года46636467594677947122
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года46759467794712247106
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года73-32122167
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года-32122167322
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года73-32122167
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года-32122167322
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года46708467264690147289
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года46726469014728947428
21103 Выручка за отчетный год7242688065316450
21104 Выручка за предыдущий год6880653164506837
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6022608355755440
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6083557554405774
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12207979561010
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год79795610101063
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12207979561010
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год79795610101063
23503 Прочие расходы за отчетный год1014727898998
23504 Прочие расходы за предыдущий год7278989981052
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год206706220
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год70622011
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год206706220
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год70622011
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год206706220
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год70622011
32003 Величина капитала на 3145959459594595945959
32007 Величина капитала на 3180082011631147
32008 Величина капитала на 3146759467794712247106
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))206706219
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)206706219
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))206706219
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)206706219
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))329904053
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)329904053
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2887600
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)2887600
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4114123
33278 Дивиденды (ИТОГО)4114123
33406 Изменение резервного капитала (Резервный капитал)14000
33407 Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))-14000
33003 Величина капитала на 3145959459594595945959
33006 Величина капитала на 3114000
33007 Величина капитала на 316638008201163
33008 Величина капитала на 3146636467594677947122
36003 Чистые активы на 3146636467594677947122
36004 Чистые активы на 3146759467794712247106
41103 Поступления – всего за отчетный год16974150261683616463
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год7291688065316450
41193 Прочие поступления за отчетный год968381461030510013
41203 Платежи – всего за отчетный год16557146981674716169
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2504230119981880
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2775272727062713
41293 Прочие платежи за отчетный год1127896701204311576
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год41732889294
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период41732889294

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное унитарное предприятие Оздоровительный комплекс Сипайловский городского округа город Уфа Республики Башкортостан

Прибыль

Прибыль Муниципальное унитарное предприятие Оздоровительный комплекс Сипайловский городского округа город Уфа Республики Башкортостан

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное унитарное предприятие Оздоровительный комплекс Сипайловский городского округа город Уфа Республики Башкортостан

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (206)/Стоимость активов (46708) = 0.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Муниципальное унитарное предприятие Оздоровительный комплекс Сипайловский городского округа город Уфа Республики Башкортостан

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1220)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6022+0+0) = 20.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Муниципальное унитарное предприятие Оздоровительный комплекс Сипайловский городского округа город Уфа Республики Башкортостан

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1220)/Выручка (7242) = 16.85 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Муниципальное унитарное предприятие Оздоровительный комплекс Сипайловский городского округа город Уфа Республики Башкортостан

Рентабельность компании

Чистая прибыль (206)/Выручка (7242) = 2.84 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Муниципальное унитарное предприятие Оздоровительный комплекс Сипайловский городского округа город Уфа Республики Башкортостан

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 125.27

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Оздоровительный комплекс Сипайловский городского округа город Уфа Республики Башкортостан

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 119.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Оздоровительный комплекс Сипайловский городского округа город Уфа Республики Башкортостан

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 116.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Оздоровительный комплекс Сипайловский городского округа город Уфа Республики Башкортостан

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное унитарное предприятие Оздоровительный комплекс Сипайловский городского округа город Уфа Республики Башкортостан

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.194

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 638.849

Индекс Альтмана Z = 672.104

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Муниципальное унитарное предприятие Оздоровительный комплекс Сипайловский городского округа город Уфа Республики Башкортостан

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (116.62), коэффициент быстрой ликвидности (119.74), коэффициент текущей ликвидности (125.27), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (16.85%), рентабельность компании (2.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Муниципальное унитарное предприятие Оздоровительный комплекс Сипайловский городского округа город Уфа Республики Башкортостан

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить