Общество с ограниченной ответственностью "ГапроТерм" ИНН:0276080483 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:71852115 ОКВЭД:73.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2164418
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года44180
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15451
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4510
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2318919
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года89190
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2308919
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года89190
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года134743
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7430
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года9500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11516
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15160
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года961516
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2308919
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года89190
21103 Выручка за отчетный год3931290
21104 Выручка за предыдущий год12900
21203 Себестоимость продаж за отчетный год335150
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год581140
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год581140
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11400
23403 Прочие доходы за отчетный год25010
23404 Прочие доходы за предыдущий год100
23503 Прочие расходы за отчетный год221366
23504 Прочие расходы за предыдущий год3660
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8779-6
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год79-60
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2480
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6371-6
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год71-60

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ГапроТерм

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ГапроТерм

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ГапроТерм

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (63)/Стоимость активов (230) = 27.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ГапроТерм

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (58)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (335+0+0) = 17.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ГапроТерм

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (58)/Выручка (393) = 14.76 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ГапроТерм

Рентабельность компании

Чистая прибыль (63)/Выручка (393) = 16.03 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ГапроТерм

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.41

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГапроТерм

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГапроТерм

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГапроТерм

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ГапроТерм

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.274

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.378

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.396

Индекс Альтмана Z = 11.459

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ГапроТерм

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (2.41), коэффициент текущей ликвидности (2.41), коэффициент наличия собственных средств (0.58), рентабельность продукции (14.76%), рентабельность компании (16.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ГапроТерм

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить