ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОНХИМСЕРВИС" ИНН:0276080677 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71851428 ОКВЭД:29.23.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года261627047
11504 Основные средства на конец предыдущего года2704724
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года261627047
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2704724
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года337933702687
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года337026872731
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года730533
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года30533490
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года338634003401
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года340034013538
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года600261043408
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года610434083562
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года151515
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года151515
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года583083
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3083-750
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года734598
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4598-735
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года592960593310
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года605933104297
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года592960593310
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года605933104297
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года600261043408
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года610434083562
21103 Выручка за отчетный год3201766810929
21104 Выручка за предыдущий год76681092913189
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3092758010738
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год75801075313063
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10988191
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год88176126
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10988191
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год88176126
23503 Прочие расходы за отчетный год375088
23504 Прочие расходы за предыдущий год508860
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7238104
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3810466
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год14821
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год82115
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год583083
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год308351
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год583083
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год308351

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНХИМСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНХИМСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНХИМСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (58)/Стоимость активов (6002) = 0.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНХИМСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (109)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3092+0+0) = 3.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНХИМСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (109)/Выручка (3201) = 3.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНХИМСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (58)/Выручка (3201) = 1.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНХИМСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.57

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНХИМСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.57

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.57<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНХИМСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНХИМСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНХИМСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.424

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.012

Х5 = Выручка/Активы = 0.533

Индекс Альтмана Z = 0.279

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНХИМСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.57), коэффициент текущей ликвидности (0.57), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (3.41%), рентабельность компании (1.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНХИМСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить