Общество с ограниченной ответственностью "УралРегионСервис" ИНН:0276080733 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:71853700 ОКВЭД:31.62.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года66400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года66400
12103 Запасы на конец отчетного года8911168
12104 Запасы на конец предыдущего года111680
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года421315228
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3152490
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2107357
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года73570
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года720499374
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4993740
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1384499374
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4993740
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года572183118
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1831180
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года812316256
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3162560
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года812316256
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3162560
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1384499374
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4993740
21103 Выручка за отчетный год444044664234
21104 Выручка за предыдущий год446642340
21203 Себестоимость продаж за отчетный год261230421990
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год304229380
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год182814242244
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год142412960
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год182814241296
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год142412960
23303 Проценты к уплате за отчетный год1300
23403 Прочие доходы за отчетный год100
23503 Прочие расходы за отчетный год146412451486
23504 Прочие расходы за предыдущий год124514860
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год352179-190
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год179-1900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год352179-190
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год179-1900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью УралРегионСервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью УралРегионСервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью УралРегионСервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (352)/Стоимость активов (1384) = 25.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью УралРегионСервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1828)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2612+0+0) = 69.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью УралРегионСервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1828)/Выручка (4440) = 41.17 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью УралРегионСервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (352)/Выручка (4440) = 7.93 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью УралРегионСервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.89

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью УралРегионСервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.78

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.78<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью УралРегионСервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью УралРегионСервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью УралРегионСервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.066

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.254

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.254

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.704

Х5 = Выручка/Активы = 3.208

Индекс Альтмана Z = 4.454

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью УралРегионСервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.26), коэффициент быстрой ликвидности (0.78), коэффициент текущей ликвидности (0.89), коэффициент наличия собственных средств (0.41), рентабельность продукции (41.17%), рентабельность компании (7.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью УралРегионСервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить