Общество с ограниченной ответственностью "ПЕТРОКОМ" ИНН:0276081504 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71857980 ОКВЭД:45.21.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года4815000
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года5215000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4815521519090
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5215190911900
12103 Запасы на конец отчетного года640959933362500
12104 Запасы на конец предыдущего года599333625001021
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2152613280911710145
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года132809118101458504
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15515272871141
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года52728711412343
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2948619800127660
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1980012767117860
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года34301250151467612976
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года25015146761297614078
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4978000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4558000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4978455843444187
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4558434441874323
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2932320457103328789
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года204571033287899755
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2932320457103320
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года204571033287890
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года34301250151467612976
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года25015146761297614078
21103 Выручка за отчетный год36608270582426927022
21104 Выручка за предыдущий год27058242692702238503
21203 Себестоимость продаж за отчетный год36031268182448627108
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год26818244862710837851
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год577240-2170
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год240-217-860
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год577240-2170
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год240-217-860
23403 Прочие доходы за отчетный год70193881235
23404 Прочие доходы за предыдущий год938812352608
23503 Прочие расходы за отчетный год75064650266
23504 Прочие расходы за предыдущий год646502662097
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год528269140
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год26914-1170
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1085612119
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5612119182
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год420213-107-136
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год213135-136981
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год420000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год213000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПЕТРОКОМ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПЕТРОКОМ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПЕТРОКОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (420)/Стоимость активов (34301) = 1.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПЕТРОКОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (577)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (36031+0+0) = 1.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПЕТРОКОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (577)/Выручка (36608) = 1.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПЕТРОКОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (420)/Выручка (36608) = 1.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПЕТРОКОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПЕТРОКОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.79

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.79<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПЕТРОКОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПЕТРОКОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПЕТРОКОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.005

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.17

Индекс Альтмана Z = 0.351

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПЕТРОКОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.79), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.15), рентабельность продукции (1.58%), рентабельность компании (1.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПЕТРОКОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить