Общество с ограниченной ответственностью "СЕМАЛ" ИНН:0276081991 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71861415 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года436206
11504 Основные средства на конец предыдущего года206370
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года436206
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года206370
12103 Запасы на конец отчетного года141
12104 Запасы на конец предыдущего года111
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года32222834
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2834783
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года32225314
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года53143410
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года64588149
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года81494204
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года68948355
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года83554574
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2020
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года45873621
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года36213029
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года46073641
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года36413049
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года22874714
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года47141453
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года22874714
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года47141525
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года68948355
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года83554574
21103 Выручка за отчетный год107868118921
21104 Выручка за предыдущий год11892135669
21203 Себестоимость продаж за отчетный год106211119353
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11935335115
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1657-432
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-432554
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1657-432
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-432554
23403 Прочие доходы за отчетный год1241666
23404 Прочие доходы за предыдущий год166657
23503 Прочие расходы за отчетный год669467
23504 Прочие расходы за предыдущий год467223
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1112767
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год767388
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год224175
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год17578
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год888592
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год59232
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год888592
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год59232
32003 Величина капитала на 31200
32007 Величина капитала на 3136210
32008 Величина капитала на 3136410
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9660
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)9660
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8880
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)8880
33003 Величина капитала на 31200
33007 Величина капитала на 3145870
33008 Величина капитала на 3146070
36003 Чистые активы на 3146070
36004 Чистые активы на 3136410
41103 Поступления – всего за отчетный год1454250
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1303750
41193 Прочие поступления за отчетный год1530
41203 Платежи – всего за отчетный год1470670
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1255710
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год15490
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год5070
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год500
41293 Прочие платежи за отчетный год720
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-16420
42203 Платежи – всего за отчетный год4500
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год4500
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-4500
43103 Поступления – всего за отчетный год706650
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год240450
43203 Платежи – всего за отчетный год706650
43213 Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год240450
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-20920

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СЕМАЛ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СЕМАЛ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СЕМАЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (888)/Стоимость активов (6894) = 12.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СЕМАЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1657)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (106211+0+0) = 1.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СЕМАЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1657)/Выручка (107868) = 1.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СЕМАЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (888)/Выручка (107868) = 0.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СЕМАЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.82

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СЕМАЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СЕМАЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СЕМАЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СЕМАЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.605

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.129

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.161

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.014

Индекс Альтмана Z = 7.586

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СЕМАЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.41), коэффициент быстрой ликвидности (2.82), коэффициент текущей ликвидности (2.82), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (1.54%), рентабельность компании (0.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СЕМАЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить