Общество с ограниченной ответственностью "Туристская фирма "СТОЛИЦА" ИНН:0276082699 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71867151 ОКВЭД:63.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года159182
12104 Запасы на конец предыдущего года1820
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2753084
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года30840
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года21218649
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года186490
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года646234135
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2341350
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года646234135
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2341350
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6232210
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2211130
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года633231113
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2311130
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13322
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3220
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13322
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года646234135
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2341350
21103 Выручка за отчетный год670362515
21104 Выручка за предыдущий год3625150
21203 Себестоимость продаж за отчетный год30249
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год667362266
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3625150
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3532160
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2162490
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год314146266
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1462660
23503 Прочие расходы за отчетный год241226
23504 Прочие расходы за предыдущий год12260
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год290134240
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1342400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год290134240
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1342400
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2901340
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1342400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Туристская фирма СТОЛИЦА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Туристская фирма СТОЛИЦА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Туристская фирма СТОЛИЦА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (290)/Стоимость активов (646) = 44.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Туристская фирма СТОЛИЦА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (314)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3+353+0) = 88.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Туристская фирма СТОЛИЦА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (314)/Выручка (670) = 46.87 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Туристская фирма СТОЛИЦА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (290)/Выручка (670) = 43.28 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Туристская фирма СТОЛИЦА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 49.69

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Туристская фирма СТОЛИЦА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 37.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Туристская фирма СТОЛИЦА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 16.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Туристская фирма СТОЛИЦА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Туристская фирма СТОЛИЦА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.98

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.449

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.449

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 48.692

Индекс Альтмана Z = 62.036

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Туристская фирма СТОЛИЦА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (16.31), коэффициент быстрой ликвидности (37.46), коэффициент текущей ликвидности (49.69), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (46.87%), рентабельность компании (43.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Туристская фирма СТОЛИЦА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить