Общество с ограниченной ответственностью "Башкирский лесоперерабатывающий комплекс" ИНН:0276083090 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71870851 ОКВЭД:20.10.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года321404487
11504 Основные средства на конец предыдущего года404487571
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года535353
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года535353
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года374457540
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года457540624
12103 Запасы на конец отчетного года100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года311926195356
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года261953564882
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года465245152443492
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года515244349243492
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года167297
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года496445415948920
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года541594892048471
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года500185461649460
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года546164946049095
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года303223032230322
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года303223032230322
13603 Резервный капитал на конец отчетного года382382382
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года382382382
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года189301874318548
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года187431854818183
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года496344944749252
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года494474925248887
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года384169208
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года169208208
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года500000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3845169208
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5169208208
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года500185461649460
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года546164946049095
21103 Выручка за отчетный год763763966
21104 Выручка за предыдущий год7639661271
21203 Себестоимость продаж за отчетный год478470476
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год470476803
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год285293490
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год293490468
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год285293490
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год293490468
23404 Прочие доходы за предыдущий год4800
23503 Прочие расходы за отчетный год368931
23504 Прочие расходы за предыдущий год893141
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год249252459
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год252459427
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год505295
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год529585
24603 Прочее за отчетный год1253
24604 Прочее за предыдущий год530
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год187195361
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год195361342
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год187195361
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год195361342
32003 Величина капитала на 313032200
32006 Величина капитала на 3138200
32007 Величина капитала на 311874300
32008 Величина капитала на 314944700
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))18700
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)18700
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))18700
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)18700
33003 Величина капитала на 313032200
33006 Величина капитала на 3138200
33007 Величина капитала на 311893000
33008 Величина капитала на 314963400
36003 Чистые активы на 314963400
36004 Чистые активы на 314944700
41103 Поступления – всего за отчетный год3758500
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год41700
41193 Прочие поступления за отчетный год3716800
41203 Платежи – всего за отчетный год3760100
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год10300
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год6400
41293 Прочие платежи за отчетный год3743400
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1600
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Башкирский лесоперерабатывающий комплекс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Башкирский лесоперерабатывающий комплекс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Башкирский лесоперерабатывающий комплекс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (187)/Стоимость активов (50018) = 0.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Башкирский лесоперерабатывающий комплекс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (285)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (478+0+0) = 59.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Башкирский лесоперерабатывающий комплекс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (285)/Выручка (763) = 37.35 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Башкирский лесоперерабатывающий комплекс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (187)/Выручка (763) = 24.51 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Башкирский лесоперерабатывающий комплекс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.13

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башкирский лесоперерабатывающий комплекс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башкирский лесоперерабатывающий комплекс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башкирский лесоперерабатывающий комплекс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Башкирский лесоперерабатывающий комплекс

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.985

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 129.255

Х5 = Выручка/Активы = 0.015

Индекс Альтмана Z = 55.027

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Башкирский лесоперерабатывающий комплекс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (8.12), коэффициент текущей ликвидности (8.13), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (37.35%), рентабельность компании (24.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Башкирский лесоперерабатывающий комплекс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить