Общество с ограниченной ответственностью "Ваш Юрист" ИНН:0276083928 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:71873171 ОКВЭД:74.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6276330
11504 Основные средства на конец предыдущего года63300
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года234
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года340
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6296364
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года63640
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года342988
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года29880
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года452988
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года29880
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года67466592
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года665920
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года26913345
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года133450
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года40553247
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года532470
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года40553247
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года532470
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года67466592
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года665920
21103 Выручка за отчетный год842899877
21104 Выручка за предыдущий год8998770
21203 Себестоимость продаж за отчетный год656721790
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7217900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год18617887
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год178870
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год18617887
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год178870
23303 Проценты к уплате за отчетный год12130
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1300
23503 Прочие расходы за отчетный год134942
23504 Прочие расходы за предыдущий год49420
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год16111645
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год116450
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год252827
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год28270
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1368818
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год88180

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ваш Юрист

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ваш Юрист

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ваш Юрист

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (136)/Стоимость активов (674) = 20.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ваш Юрист

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (186)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (656+0+0) = 28.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ваш Юрист

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (186)/Выручка (842) = 22.09 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ваш Юрист

Рентабельность компании

Чистая прибыль (136)/Выручка (842) = 16.15 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ваш Юрист

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ваш Юрист

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ваш Юрист

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ваш Юрист

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ваш Юрист

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.534

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.202

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.239

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.664

Индекс Альтмана Z = -0.541

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ваш Юрист

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (0.12), коэффициент наличия собственных средств (0.4), рентабельность продукции (22.09%), рентабельность компании (16.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ваш Юрист

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить