Общество с ограниченной ответственностью Агентство "ГАЛААРТ Групп" ИНН:0276084287 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:71879438 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года182267203
11504 Основные средства на конец предыдущего года267203117
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года182267203
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года267203117
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года829340283
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года340283256
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года829340284
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года340284261
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1011607487
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года607487378
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года549537301
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года537301287
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года46270186
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7018691
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года46270186
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7018691
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1011607487
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года607487378
21103 Выручка за отчетный год147122692334
21104 Выручка за предыдущий год226923341944
21203 Себестоимость продаж за отчетный год140119552241
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год195522411803
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7031493
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год31493141
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7031493
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год31493141
23503 Прочие расходы за отчетный год587780
23504 Прочие расходы за предыдущий год778065
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1223713
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2371376
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1223713
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2371376

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Агентство ГАЛААРТ Групп

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Агентство ГАЛААРТ Групп

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Агентство ГАЛААРТ Групп

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (12)/Стоимость активов (1011) = 1.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Агентство ГАЛААРТ Групп

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (70)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1401+0+0) = 5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Агентство ГАЛААРТ Групп

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (70)/Выручка (1471) = 4.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Агентство ГАЛААРТ Групп

Рентабельность компании

Чистая прибыль (12)/Выручка (1471) = 0.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Агентство ГАЛААРТ Групп

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.79

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агентство ГАЛААРТ Групп

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агентство ГАЛААРТ Групп

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агентство ГАЛААРТ Групп

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Агентство ГАЛААРТ Групп

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.363

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.188

Индекс Альтмана Z = 3.748

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Агентство ГАЛААРТ Групп

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.79), коэффициент текущей ликвидности (1.79), коэффициент наличия собственных средств (0.54), рентабельность продукции (4.76%), рентабельность компании (0.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Агентство ГАЛААРТ Групп

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить