Общество с ограниченной ответственностью "Эко-Альянс" ИНН:0276084569 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:73750950 ОКВЭД:29.24.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года61940
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года61940
12103 Запасы на конец отчетного года177911081680
12104 Запасы на конец предыдущего года11081680486
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года519948371742
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года48371361919
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5311213114
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года121311457
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года750971583536
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года715831551462
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года750972193630
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года721932491462
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года675461972874
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года61972874799
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7551022756
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1022375663
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7551022756
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1022375663
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года750972193630
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года721932491462
21103 Выручка за отчетный год100381312482
21104 Выручка за предыдущий год81312482997
21203 Себестоимость продаж за отчетный год230549384
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год549384286
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год77375822098
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год75822098711
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год77375822098
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год75822098711
23303 Проценты к уплате за отчетный год101
23403 Прочие доходы за отчетный год5032380
23404 Прочие доходы за предыдущий год32380320
23503 Прочие расходы за отчетный год109339323
23504 Прочие расходы за предыдущий год339323330
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год71374272074
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год74272074700
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год13500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год71372922074
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год72922074700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Эко-Альянс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Эко-Альянс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Эко-Альянс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (713)/Стоимость активов (7509) = 9.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Эко-Альянс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (773)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (230+0+0) = 336.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Эко-Альянс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (773)/Выручка (1003) = 77.07 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Эко-Альянс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (713)/Выручка (1003) = 71.09 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Эко-Альянс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.95

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эко-Альянс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эко-Альянс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эко-Альянс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Эко-Альянс

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.899

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.095

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.095

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.946

Х5 = Выручка/Активы = 0.134

Индекс Альтмана Z = 4.911

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Эко-Альянс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.7), коэффициент быстрой ликвидности (7.59), коэффициент текущей ликвидности (9.95), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (77.07%), рентабельность компании (71.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Эко-Альянс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить