Общество с ограниченной ответственностью "РЕАМЕД" ИНН:0276084939 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73751903 ОКВЭД:52.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года116156175
11504 Основные средства на конец предыдущего года156175135
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года2100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года137156175
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года156175135
12103 Запасы на конец отчетного года344633072352
12104 Запасы на конец предыдущего года330723522777
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года642821569
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года28215691175
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года500
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года351535943926
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года359439263957
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года365237504101
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года375041014092
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года80900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года79400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года819804344
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года804344160
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года283329463757
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года294637573932
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года283329463757
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года294637573932
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года365237504101
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года375041014092
21103 Выручка за отчетный год376733742539439
21104 Выручка за предыдущий год374253943941934
21203 Себестоимость продаж за отчетный год296923671239214
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год295563921441210
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7981713225
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7869225724
22103 Коммерческие расходы за отчетный год765300
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год715600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год328713225
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год713225724
23403 Прочие доходы за отчетный год2449236
23404 Прочие доходы за предыдущий год49236107
23503 Прочие расходы за отчетный год243206169
23504 Прочие расходы за предыдущий год206169277
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год109556292
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год556292554
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9496112
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год96112107
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15460180
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год460180447
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год46000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью РЕАМЕД

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью РЕАМЕД

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью РЕАМЕД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (15)/Стоимость активов (3652) = 0.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью РЕАМЕД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (328)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (29692+7653+0) = 0.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью РЕАМЕД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (328)/Выручка (37673) = 0.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью РЕАМЕД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (15)/Выручка (37673) = 0.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью РЕАМЕД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.24

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.24<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РЕАМЕД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РЕАМЕД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РЕАМЕД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью РЕАМЕД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.187

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.03

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.289

Индекс Альтмана Z = 1.745

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.745<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью РЕАМЕД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (1.24), коэффициент наличия собственных средств (0.22), рентабельность продукции (0.87%), рентабельность компании (0.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью РЕАМЕД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить