Общество с ограниченной ответственностью "Компания Даско-Алко" ИНН:0276084953 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73753523 ОКВЭД:51.34.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года135539823374
11504 Основные средства на конец предыдущего года398233741681
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года100201002010020
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года100201002010020
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года113751400213394
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года140021339411701
12103 Запасы на конец отчетного года475265919151638
12104 Запасы на конец предыдущего года591915163850304
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года111636111615146811
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года111615146811181983
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года348078330
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года783300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13744262180
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года42621803267
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года164016179065200629
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года179065200629235554
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года175391193067214023
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года193067214023247255
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100001000010000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100001000010000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года105811167810089
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года116781008910912
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года205812167820089
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года216782008920912
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года330003300033000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года33000330000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года330003300033000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года33000330000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года32789681096
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года96810960
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года118532137421159838
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года137421159838226343
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года121810138389160934
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года138389160934226343
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года175391193067214023
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года193067214023247255
21103 Выручка за отчетный год354915418214611907
21104 Выручка за предыдущий год418214611907634492
21203 Себестоимость продаж за отчетный год298633349714511842
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год349714511842524528
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5628268500100065
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год68500100065109964
22103 Коммерческие расходы за отчетный год647176039383693
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год624358369399625
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-8435810716372
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год60651637210339
23203 Проценты к получению за отчетный год89130
23204 Проценты к получению за предыдущий год1300
23303 Проценты к уплате за отчетный год231022991096
23304 Проценты к уплате за предыдущий год229910960
23403 Прочие доходы за отчетный год29568165656000
23404 Прочие доходы за предыдущий год1656560006552
23503 Прочие расходы за отчетный год192791761719267
23504 Прочие расходы за предыдущий год176171926714236
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-36747692009
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год272720092655
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год715954957
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год954957898
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-10823815741
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17737411757
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-10823815741
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год17737411757
32003 Величина капитала на 3110000100000
32007 Величина капитала на 3111678100890
32008 Величина капитала на 3121678200890
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))108200
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)108200
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))108200
33218 Убыток (ИТОГО)108200
33003 Величина капитала на 3110000100000
33007 Величина капитала на 3110596116780
33008 Величина капитала на 3120596216780
36003 Чистые активы на 31175391216780
36004 Чистые активы на 31193067200890
41103 Поступления – всего за отчетный год4467225829060
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3942525056900
41193 Прочие поступления за отчетный год52470772160
41203 Платежи – всего за отчетный год4457745846600
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3928075049710
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год683770450
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год5999480
41293 Прочие платежи за отчетный год45531716960
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год948-17540
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период948-17540

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Компания Даско-Алко

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Компания Даско-Алко

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Компания Даско-Алко

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1082)/Стоимость активов (175391) = -0.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Компания Даско-Алко

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-8435)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (298633+64717+0) = -2.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Компания Даско-Алко

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-8435)/Выручка (354915) = -2.38 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Компания Даско-Алко

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1082)/Выручка (354915) = -0.3 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Компания Даско-Алко

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.4

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.4<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания Даско-Алко

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания Даско-Алко

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания Даско-Алко

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Компания Даско-Алко

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.259

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.133

Индекс Альтмана Z = 1.806

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.806<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Компания Даско-Алко

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.01), коэффициент текущей ликвидности (1.4), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (-2.38%), рентабельность компании (-0.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Компания Даско-Алко

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить