НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ "ОТДЕЛЕНЧЕСКАЯ КЛИНИЧЕСКАЯ БОЛЬНИЦА НА СТАНЦИИ УФА ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА "РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ" ИНН:0276085234 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:01113829 ОКВЭД:85.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1246091209771172400
11504 Основные средства на конец предыдущего года1209771172401164090
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1246091209771174070
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1209771174071164090
12103 Запасы на конец отчетного года4769355525200
12104 Запасы на конец предыдущего года3555252027230
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20126125531792417159
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12553179241443618546
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1848231146191736
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года231146191736470
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2674318419250630
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1841925063188950
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года151352139396142470135304
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года139396142470135304121518
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года105090105586105986107854
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года10558610598610785496639
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3571129054341960
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2905434196244250
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1408011346401401820
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1346401401821322790
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9790475622883025
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4756228830259758
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года761000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10551475622880
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4756228830250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года151352139396142470135304
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года139396142470135304121518
21103 Выручка за отчетный год148851141904134477134344
21104 Выручка за предыдущий год141904134477134344111874
21203 Себестоимость продаж за отчетный год143733136901125772127684
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год136901125772127684101494
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5118500387050
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5003870566600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5118500387050
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5003870566600
23403 Прочие доходы за отчетный год2983260322924700
23404 Прочие доходы за предыдущий год2603229247001157
23503 Прочие расходы за отчетный год1445199512241628
23504 Прочие расходы за предыдущий год1995122416283504
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6656561197730
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5611977397320
24604 Прочее за предыдущий год1075323100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6656-514297719422
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-5142977194227645
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6656-514297710
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-5142977194220
32003 Величина капитала на 3184370000
32005 Величина капитала на 312121610598600
32007 Величина капитала на 31290543419600
32008 Величина капитала на 3113464014018200
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)163057000
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)101213724500
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6656561100
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)17072514285600
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6656561100
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)6656561100
33135 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)101260200
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)101260200
33153 Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)163057000
33203 Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал)164564000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)16456414839800
33243 Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)164564000
33248 Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО)16456413764500
33003 Величина капитала на 3182863000
33005 Величина капитала на 312222810558600
33007 Величина капитала на 31357102905400
33008 Величина капитала на 3114080113464000
36003 Чистые активы на 3114156213464000
36004 Чистые активы на 3113464014018200
41103 Поступления – всего за отчетный год31115527679500
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год14557514728900
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год2813295300
41193 Прочие поступления за отчетный год16276712655300
41203 Платежи – всего за отчетный год31161827910300
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1244058144400
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год14109615032200
41293 Прочие платежи за отчетный год461174733700
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-463-230800
42103 Поступления – всего за отчетный год4458826800
42193 Прочие поступления за отчетный год4458826800
42203 Платежи – всего за отчетный год4458826800
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год4458826800
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-463-230800
61003 Остаток средств на начало отчетного года84370853728946891681
62503 Прочие за отчетный год163057136643144295147345
62003 Поступило средств - всего за отчетный год1630571366431540680
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год74730775519468398999
63133 иные мероприятия за отчетный год7473077551946830
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год21883215701909216733
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год1643113261190920
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год5452425900
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год1012416322281629
63503 Прочие за отчетный год66939343614216132197
63003 Использовано средств - всего за отчетный год1645641376451581640
64003 Остаток средств на конец отчетного года82863843708537289468

Финансовый анализ

Продажи

Продажи НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ ОТДЕЛЕНЧЕСКАЯ КЛИНИЧЕСКАЯ БОЛЬНИЦА НА СТАНЦИИ УФА ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ

Прибыль

Прибыль НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ ОТДЕЛЕНЧЕСКАЯ КЛИНИЧЕСКАЯ БОЛЬНИЦА НА СТАНЦИИ УФА ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ

Чистые активы

Чистые активы НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ ОТДЕЛЕНЧЕСКАЯ КЛИНИЧЕСКАЯ БОЛЬНИЦА НА СТАНЦИИ УФА ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6656)/Стоимость активов (151352) = 4.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ ОТДЕЛЕНЧЕСКАЯ КЛИНИЧЕСКАЯ БОЛЬНИЦА НА СТАНЦИИ УФА ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5118)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (143733+0+0) = 3.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ ОТДЕЛЕНЧЕСКАЯ КЛИНИЧЕСКАЯ БОЛЬНИЦА НА СТАНЦИИ УФА ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5118)/Выручка (148851) = 3.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ ОТДЕЛЕНЧЕСКАЯ КЛИНИЧЕСКАЯ БОЛЬНИЦА НА СТАНЦИИ УФА ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6656)/Выручка (148851) = 4.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ ОТДЕЛЕНЧЕСКАЯ КЛИНИЧЕСКАЯ БОЛЬНИЦА НА СТАНЦИИ УФА ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.53

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ ОТДЕЛЕНЧЕСКАЯ КЛИНИЧЕСКАЯ БОЛЬНИЦА НА СТАНЦИИ УФА ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ ОТДЕЛЕНЧЕСКАЯ КЛИНИЧЕСКАЯ БОЛЬНИЦА НА СТАНЦИИ УФА ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ ОТДЕЛЕНЧЕСКАЯ КЛИНИЧЕСКАЯ БОЛЬНИЦА НА СТАНЦИИ УФА ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ ОТДЕЛЕНЧЕСКАЯ КЛИНИЧЕСКАЯ БОЛЬНИЦА НА СТАНЦИИ УФА ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.112

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.044

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.044

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 13.345

Индекс Альтмана Z = 15.186

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ ОТДЕЛЕНЧЕСКАЯ КЛИНИЧЕСКАЯ БОЛЬНИЦА НА СТАНЦИИ УФА ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (2.08), коэффициент текущей ликвидности (2.53), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (3.44%), рентабельность компании (4.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ ОТДЕЛЕНЧЕСКАЯ КЛИНИЧЕСКАЯ БОЛЬНИЦА НА СТАНЦИИ УФА ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить