Общество с ограниченной ответственностью "Компания "БашИнформАудит" ИНН:0276085805 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:73760687 ОКВЭД:74.12.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3848
11504 Основные средства на конец предыдущего года480
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3848
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года480
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года288117
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года117153
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2283
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года838
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года310200
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года200161
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года348248
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года248161
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года239193
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года19390
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10955
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5571
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10955
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5571
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года348248
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года248161
21103 Выручка за отчетный год23043094
21104 Выручка за предыдущий год30941978
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14831990
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19901693
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8211104
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1104285
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8211104
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1104285
23503 Прочие расходы за отчетный год8949
23504 Прочие расходы за предыдущий год4937
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7321055
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1055248
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год66101
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год666954
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год954188

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Компания БашИнформАудит

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Компания БашИнформАудит

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Компания БашИнформАудит

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (666)/Стоимость активов (348) = 191.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Компания БашИнформАудит

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (821)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1483+0+0) = 55.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Компания БашИнформАудит

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (821)/Выручка (2304) = 35.63 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Компания БашИнформАудит

Рентабельность компании

Чистая прибыль (666)/Выручка (2304) = 28.91 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Компания БашИнформАудит

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.84

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания БашИнформАудит

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания БашИнформАудит

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания БашИнформАудит

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Компания БашИнформАудит

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.578

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.914

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 2.103

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.193

Индекс Альтмана Z = 26.466

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Компания БашИнформАудит

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.2), коэффициент быстрой ликвидности (2.84), коэффициент текущей ликвидности (2.84), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (35.63%), рентабельность компании (28.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Компания БашИнформАудит

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить