ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧЕМПИОН" ИНН:0276086478 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73763326 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года595016239765465
11504 Основные средства на конец предыдущего года623976546568413
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года595016239765465
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года623976546568413
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года244723963299
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года23963299800
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2118700
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15217
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года974225
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года422523
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2373124533328
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года24533328874
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года832326485068793
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года648506879369287
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года443862733423616
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года273342361623951
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года443962734423626
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года273442362623961
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года365113699842548
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года369984254842426
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года23255082619
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года50826192900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года388363750645167
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года375064516745326
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года832326485068793
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года648506879369287
21103 Выручка за отчетный год121951440912458
21104 Выручка за предыдущий год144091245812695
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год121951440912458
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год144091245812695
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1221096559445
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год965594459247
22203 Управленческие расходы за отчетный год777652936
22204 Управленческие расходы за предыдущий год652936680
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-79241022077
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год410220772768
23203 Проценты к получению за отчетный год86900
23303 Проценты к уплате за отчетный год201019952029
23304 Проценты к уплате за предыдущий год199520292209
23403 Прочие доходы за отчетный год226863303414
23404 Прочие доходы за предыдущий год33034141325
23503 Прочие расходы за отчетный год329640399
23504 Прочие расходы за предыдущий год640399406
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год20424477063
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4770631478
24603 Прочее за отчетный год33721052398
24604 Прочее за предыдущий год1052398746
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год170523718-335
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3718-335732
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год170523718-335
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3718-335732

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕМПИОН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕМПИОН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕМПИОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (17052)/Стоимость активов (83232) = 20.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕМПИОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-792)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+12210+777) = -6.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕМПИОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-792)/Выручка (12195) = -6.49 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕМПИОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (17052)/Выручка (12195) = 139.83 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕМПИОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕМПИОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕМПИОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕМПИОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕМПИОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.257

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.205

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.245

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.143

Индекс Альтмана Z = 5.201

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕМПИОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (0.07), коэффициент наличия собственных средств (0.53), рентабельность продукции (-6.49%), рентабельность компании (139.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*1=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕМПИОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить