ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛИЩНЫЙ ФОРПОСТ" ИНН:0276086485 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:73763314 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года167710
12104 Запасы на конец предыдущего года1010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года64187075
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года70752635
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года282
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года80957113
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года71132647
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года80957113
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года71132647
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10151
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года151111
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года80856962
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года69622536
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года80856962
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года69622536
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года80957113
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года71132647
21103 Выручка за отчетный год1046313671
21104 Выручка за предыдущий год136717527
21203 Себестоимость продаж за отчетный год941712384
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год123847306
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10461287
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1287221
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10461287
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1287221
23503 Прочие расходы за отчетный год9601054
23504 Прочие расходы за предыдущий год10540
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год86233
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год233221
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год157193
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год193120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-7140
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год40101

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНЫЙ ФОРПОСТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНЫЙ ФОРПОСТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНЫЙ ФОРПОСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-71)/Стоимость активов (8095) = -0.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНЫЙ ФОРПОСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1046)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9417+0+0) = 11.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНЫЙ ФОРПОСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1046)/Выручка (10463) = 10 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНЫЙ ФОРПОСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-71)/Выручка (10463) = -0.68 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНЫЙ ФОРПОСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНЫЙ ФОРПОСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.79

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.79<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНЫЙ ФОРПОСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНЫЙ ФОРПОСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНЫЙ ФОРПОСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.001

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.001

Индекс Альтмана Z = 0.052

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНЫЙ ФОРПОСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.79), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (10%), рентабельность компании (-0.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНЫЙ ФОРПОСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить