Общество с ограниченной ответственностью "РемСтройМонтаж" ИНН:0276087400 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73772271 ОКВЭД:45.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года16177
11504 Основные средства на конец предыдущего года177794
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года16177
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года177794
12103 Запасы на конец отчетного года5351308
12104 Запасы на конец предыдущего года13082153
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1065941095
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года410954203
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2338912007
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1200725054
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3046
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4652
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3461354456
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5445631462
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3462954633
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5463332256
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года3636
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года3636
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2431723392
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2339222130
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2436323438
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2343822176
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года30151
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года30151
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1026631165
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года311659929
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1026631165
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года311659929
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3462954633
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5463332256
21103 Выручка за отчетный год61150112140
21104 Выручка за предыдущий год11214060268
21203 Себестоимость продаж за отчетный год56799106582
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10658252985
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год43515558
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год55587283
22203 Управленческие расходы за отчетный год30583736
22204 Управленческие расходы за предыдущий год37364057
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12931822
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год18223226
23404 Прочие доходы за предыдущий год140
23503 Прочие расходы за отчетный год91101
23504 Прочие расходы за предыдущий год101111
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12021735
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год17353115
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год240347
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год347623
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год11
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год11
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год30121
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год121121
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-5-3
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-3-3
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9271264
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12642368
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год9271264
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год12642368

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью РемСтройМонтаж

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью РемСтройМонтаж

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью РемСтройМонтаж

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (927)/Стоимость активов (34629) = 2.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью РемСтройМонтаж

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1293)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (56799+0+3058) = 2.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью РемСтройМонтаж

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1293)/Выручка (61150) = 2.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью РемСтройМонтаж

Рентабельность компании

Чистая прибыль (927)/Выручка (61150) = 1.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью РемСтройМонтаж

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.37

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РемСтройМонтаж

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РемСтройМонтаж

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РемСтройМонтаж

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью РемСтройМонтаж

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.703

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.027

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.035

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.373

Индекс Альтмана Z = 7.427

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью РемСтройМонтаж

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.28), коэффициент быстрой ликвидности (3.32), коэффициент текущей ликвидности (3.37), коэффициент наличия собственных средств (0.7), рентабельность продукции (2.11%), рентабельность компании (1.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью РемСтройМонтаж

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить