ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШКИРСКАЯ ИННОВАЦИОННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ" ИНН:0276088620 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75810417 ОКВЭД:45.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года192433322376225
12104 Запасы на конец предыдущего года3332237622528
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года151092010
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года109201480
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года276328729481094
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года28729489950
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года5151510
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года5151510
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года458235563
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года82355630
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4798718735810
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7187358118820
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4798718735811882
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года71873581188228
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2828280
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2828280
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года964090
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года40970
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года124683735
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года68373528
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года236416659740
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года166597400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2310545425701543
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5454257015430
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4674711935440
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7119354418470
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4798718735811882
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года71873581188228
21103 Выручка за отчетный год10828950339664241
21104 Выручка за предыдущий год9503396642410
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10051849134234154
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8491342336850
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год77710125430
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10125435560
22203 Управленческие расходы за отчетный год6549045040
22204 Управленческие расходы за предыдущий год9045044690
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год123108390
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10839870
23503 Прочие расходы за отчетный год535628362
23504 Прочие расходы за предыдущий год56283620
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7052110
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год521190
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год141222
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год564097
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год40970
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год564090
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год40970
32003 Величина капитала на 3128000
32007 Величина капитала на 3140000
32008 Величина капитала на 3168000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))56000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)56000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))56000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)56000
33003 Величина капитала на 3128000
33007 Величина капитала на 3196000
33008 Величина капитала на 31124000
36003 Чистые активы на 3168000
36004 Чистые активы на 3168000
41103 Поступления – всего за отчетный год7991000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год7991000
41203 Платежи – всего за отчетный год11571000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год7594000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год114000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год14000
41293 Прочие платежи за отчетный год3849000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-3580000
42103 Поступления – всего за отчетный год1750000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год1750000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год1750000
43103 Поступления – всего за отчетный год1052000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1052000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год1052000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-778000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ ИННОВАЦИОННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ ИННОВАЦИОННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ ИННОВАЦИОННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (56)/Стоимость активов (4798) = 1.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ ИННОВАЦИОННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (123)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10051+0+654) = 1.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ ИННОВАЦИОННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (123)/Выручка (10828) = 1.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ ИННОВАЦИОННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (56)/Выручка (10828) = 0.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ ИННОВАЦИОННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ ИННОВАЦИОННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.6

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.6<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ ИННОВАЦИОННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ ИННОВАЦИОННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ ИННОВАЦИОННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.519

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.027

Индекс Альтмана Z = 3.573

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ ИННОВАЦИОННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.6), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (1.14%), рентабельность компании (0.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ ИННОВАЦИОННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить