Общество с ограниченной ответственностью "ЭнергоСнабСервис" ИНН:0276088683 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75810923 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года580133913391703
11504 Основные средства на конец предыдущего года97517031703852
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года7910000
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года85000
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года8755562
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года659144513451758
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года106817781758914
12103 Запасы на конец отчетного года3025216321631497
12104 Запасы на конец предыдущего года230018831497827
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года100347
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9528744174854740
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5907292647402011
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1265454151
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года130151151463
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года62220
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12742966097046735
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8337530767353457
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1340111105110498493
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9405708584934371
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010105
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10555
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года3333
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года3333
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1843172317231672
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1803163116721049
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1856173617361680
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1816163916801057
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года8201820982094202
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3978420242021869
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3344116011042492
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3611112524921428
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11545936993136694
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7589532766943297
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1340111105110498493
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9405708584934371
21103 Выручка за отчетный год13906164581645813390
21104 Выручка за предыдущий год17907133901339011587
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9894128941279810260
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1366110260102609286
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4012356436603130
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4246313031302301
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2724285828581919
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2898191919191166
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12887068021211
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1348121112111135
23303 Проценты к уплате за отчетный год1114556556218
23304 Проценты к уплате за предыдущий год10072182188
23404 Прочие доходы за предыдущий год78000
23503 Прочие расходы за отчетный год117305240216
23504 Прочие расходы за предыдущий год235216216146
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год57-13930777
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год184777777981
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год110652
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год865252198
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-60000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-621800
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-18000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год407924623
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год80623623783
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год407924623
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год80623623783
32003 Величина капитала на 3110000
32005 Величина капитала на 313000
32007 Величина капитала на 311803000
32008 Величина капитала на 311816000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))40000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)40000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))40000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)40000
33003 Величина капитала на 3110000
33005 Величина капитала на 313000
33007 Величина капитала на 311843000
33008 Величина капитала на 311856000
36003 Чистые активы на 311856000
36004 Чистые активы на 311816000
41103 Поступления – всего за отчетный год28842000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год19285000
41193 Прочие поступления за отчетный год184000
41203 Платежи – всего за отчетный год28847000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год20142000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год774000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год1125000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год73000
41293 Прочие платежи за отчетный год1594000
43103 Поступления – всего за отчетный год9006000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год9006000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год9006000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоСнабСервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоСнабСервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоСнабСервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (40)/Стоимость активов (13401) = 0.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоСнабСервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1288)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9894+2724+0) = 10.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоСнабСервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1288)/Выручка (13906) = 9.26 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоСнабСервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (40)/Выручка (13906) = 0.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоСнабСервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоСнабСервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоСнабСервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоСнабСервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоСнабСервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.701

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.161

Индекс Альтмана Z = 4.804

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоСнабСервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.84), коэффициент текущей ликвидности (1.1), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (9.26%), рентабельность компании (0.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоСнабСервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить