Общество с ограниченной ответственностью "Астро-Лифт" ИНН:0276088789 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75812514 ОКВЭД:29.22.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года107625933897773
11504 Основные средства на конец предыдущего года259338976881115
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1076259338970
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года259338976880
12103 Запасы на конец отчетного года31842412422308943247
12104 Запасы на конец предыдущего года41242230892979635759
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2972641936712128343
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3193671211150517813
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года71631599262169
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года159926136273
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3003003000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6873199470305160
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8947030516417370
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года698071020633441374532
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года92063344134242554960
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1008113817540
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1138175425810
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1018114817643675
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1148176425911655
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года20701529544
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года685821009153112070313
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года90915311203929053305
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года68789100915326490
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9091532649398340
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года698071020633441374532
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года92063344134242554960
21103 Выручка за отчетный год16507512550111797164358
21104 Выручка за предыдущий год1255011179717040164196
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16130912059611458461461
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1205961145846743061458
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3766490533870
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4905338729710
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3766490533870
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4905338729710
23203 Проценты к получению за отчетный год1276120117510
23204 Проценты к получению за предыдущий год120117516850
23303 Проценты к уплате за отчетный год157713411570606
23304 Проценты к уплате за предыдущий год13411570107025
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3465476535680
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4765356825860
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год693953714509
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год953714517497
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2772381228541986
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3812285420691268
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2772381228540
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3812285420690

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Астро-Лифт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Астро-Лифт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Астро-Лифт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2772)/Стоимость активов (69807) = 3.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Астро-Лифт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3766)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (161309+0+0) = 2.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Астро-Лифт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3766)/Выручка (165075) = 2.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Астро-Лифт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2772)/Выручка (165075) = 1.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Астро-Лифт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Астро-Лифт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.54

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.54<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Астро-Лифт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Астро-Лифт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Астро-Лифт

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.002

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.04

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.05

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.015

Х5 = Выручка/Активы = 2.365

Индекс Альтмана Z = 2.557

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.557<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Астро-Лифт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.54), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (2.28%), рентабельность компании (1.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Астро-Лифт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить