Общество с ограниченной ответственностью "Жилищно-эксплуатационный участок № 58" ИНН:0276088933 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75815116 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1435632
11504 Основные средства на конец предыдущего года3563248
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1435632
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3563248
12103 Запасы на конец отчетного года10849608221304
12104 Запасы на конец предыдущего года9608221304886
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8398576967713733
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5769677137333074
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года191935205
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1935205936
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года303252184174
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года252184174417
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9804700078125416
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7000781254165313
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9818703578185448
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7035781854485361
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года668667667667
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года667667667666
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года768767767767
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года767767767766
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9033626770454668
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6267704546684584
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года171613
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года161311
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9050626870514681
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6268705146814595
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9818703578185448
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7035781854485361
21103 Выручка за отчетный год38102363243377630872
21104 Выручка за предыдущий год36324337763087231572
21203 Себестоимость продаж за отчетный год33175301162905527864
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год30116290552786428440
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4927620847213008
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6208472130083132
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4927620847213008
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6208472130083132
23403 Прочие доходы за отчетный год288462502454
23404 Прочие доходы за предыдущий год462502454577
23503 Прочие расходы за отчетный год4327517941334600
23504 Прочие расходы за предыдущий год5179413346003069
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8881075838862
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1075838862640
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8871075838861
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1075838861639
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1001
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1001
32003 Величина капитала на 31100100100100
32007 Величина капитала на 31667667667666
32008 Величина капитала на 31767767767766
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1001
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1001
33003 Величина капитала на 31100100100100
33007 Величина капитала на 31668667667667
33008 Величина капитала на 31768767767767
36003 Чистые активы на 31768767767767
36004 Чистые активы на 31767767767766
41103 Поступления – всего за отчетный год35731394213235132953
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год35731394213235132953
41203 Платежи – всего за отчетный год35731394023252133684
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3331444548585517
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год28562310312632625960
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год8871130838862
41293 Прочие платежи за отчетный год295127964991345

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Жилищно-эксплуатационный участок  58

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Жилищно-эксплуатационный участок  58

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Жилищно-эксплуатационный участок  58

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (9818) = 0.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Жилищно-эксплуатационный участок  58

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4927)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (33175+0+0) = 14.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Жилищно-эксплуатационный участок  58

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4927)/Выручка (38102) = 12.93 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Жилищно-эксплуатационный участок  58

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (38102) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Жилищно-эксплуатационный участок  58

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.08

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.08<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Жилищно-эксплуатационный участок  58

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Жилищно-эксплуатационный участок  58

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Жилищно-эксплуатационный участок  58

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Жилищно-эксплуатационный участок  58

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.079

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.09

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.085

Индекс Альтмана Z = 1.212

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.212<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Жилищно-эксплуатационный участок  58

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.93), коэффициент текущей ликвидности (1.08), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (12.93%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Жилищно-эксплуатационный участок  58

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить