Общество с ограниченной ответственностью "Велес" ИНН:0276089380 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75818913 ОКВЭД:51.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года14440175631610215352
11504 Основные средства на конец предыдущего года1756316102153524533
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1444017563161030
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1756316103154440
12103 Запасы на конец отчетного года70531082166597871
12104 Запасы на конец предыдущего года10821665978716641
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года8633832900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года136213806696797273000
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года80669679726968150942
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года82671349273611840
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13492736118405774
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года7303951390
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года395135290
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года152263106240880140
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10624088010827110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16670312380310411798155
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1238031041139815567890
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8972663471590980
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6347159098584080
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года89736634815910858418
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года63481591085841841291
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года252002380020501050
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года23800205010504850
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года51767365224295938687
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года36522429553868721749
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7696760322450090
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6032245005397370
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16670312380310411798155
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1238031041139815567890
21103 Выручка за отчетный год604655402784226589384747
21104 Выручка за предыдущий год402784226589384747358429
21203 Себестоимость продаж за отчетный год545988360297197128356870
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год360297197128339572335321
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5866742487294610
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4248729461451750
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2430423037203990
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2303720399172980
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год343631945090620
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год194509062278770
23403 Прочие доходы за отчетный год1266350915922695
23404 Прочие доходы за предыдущий год3509159226950
23503 Прочие расходы за отчетный год1021493432712545
23504 Прочие расходы за предыдущий год4934327125453185
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год346081802573830
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год180257383280270
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6982365115245663
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3651152456634078
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год6046480
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год4648580
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2762614374585922364
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1437458592236415845
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год276261437458590
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год143745859223640
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 3163471000
32008 Величина капитала на 3163481000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))27629000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)27629000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))27629000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)27629000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1374000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1374000
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1374000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)1374000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 3189726000
33008 Величина капитала на 3189736000
36003 Чистые активы на 3189736000
36004 Чистые активы на 3163477000
41103 Поступления – всего за отчетный год557765000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год550525000
41193 Прочие поступления за отчетный год7240000
41203 Платежи – всего за отчетный год546209000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год530831000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2846000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год6982000
41293 Прочие платежи за отчетный год5550000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год11556000
43203 Платежи – всего за отчетный год3000000
43293 Прочие платежи за отчетный год3000000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-3000000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период8556000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Велес

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Велес

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Велес

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (27626)/Стоимость активов (166703) = 16.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Велес

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (34363)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (545988+24304+0) = 6.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Велес

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (34363)/Выручка (604655) = 5.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Велес

Рентабельность компании

Чистая прибыль (27626)/Выручка (604655) = 4.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Велес

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.98

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Велес

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Велес

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Велес

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Велес

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.603

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.166

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.208

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.166

Индекс Альтмана Z = 7.119

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Велес

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (1.88), коэффициент текущей ликвидности (1.98), коэффициент наличия собственных средств (0.54), рентабельность продукции (5.68%), рентабельность компании (4.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Велес

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить