Общество с ограниченной ответственностью "Компания"Источник жизни" ИНН:0276089454 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75815796 ОКВЭД:15.98.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года74297520
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года74297520
12103 Запасы на конец отчетного года1210649831
12104 Запасы на конец предыдущего года6498311272
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года21822
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года182223
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года134614051969
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года140519681191
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6352220
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года22200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года319322942821
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года229428212486
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года319323683118
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года236831183006
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года151515
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года151515
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2466-2314-1978
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2314-1961-701
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2451-2299-1963
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2299-1946-686
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года526844834303
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года448343033233
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года376184778
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года184761459
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года564446675081
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года466750643692
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года319323683118
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года236831183006
21103 Выручка за отчетный год273230922604
21104 Выручка за предыдущий год309222861670
21203 Себестоимость продаж за отчетный год89519271519
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19277811315
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год183711651085
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11651505355
22103 Коммерческие расходы за отчетный год240350
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3570
22203 Управленческие расходы за отчетный год146815732167
22204 Управленческие расходы за предыдущий год15732305999
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год129-443-1082
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-443-807-644
23403 Прочие доходы за отчетный год13700
23503 Прочие расходы за отчетный год26632026
23504 Прочие расходы за предыдущий год3202650
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-763-833-694
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год15200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-152-763-1109
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-763-850-698
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-152-763-1109
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-763-850-698
32003 Величина капитала на 311500
32007 Величина капитала на 31-231400
32008 Величина капитала на 31-229900
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))15200
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)15200
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))15200
33218 Убыток (ИТОГО)15200
33003 Величина капитала на 311500
33007 Величина капитала на 31-246600
33008 Величина капитала на 31-245100
41103 Поступления – всего за отчетный год312800
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год312600
41193 Прочие поступления за отчетный год200
41203 Платежи – всего за отчетный год271500
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год212000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год23100
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1400
41293 Прочие платежи за отчетный год35000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год41300
43103 Поступления – всего за отчетный год75000
43123 Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год75000
43203 Платежи – всего за отчетный год75000
43293 Прочие платежи за отчетный год75000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период41300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КомпанияИсточник жизни

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КомпанияИсточник жизни

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КомпанияИсточник жизни

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-152)/Стоимость активов (3193) = -4.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КомпанияИсточник жизни

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (129)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (895+240+1468) = 4.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КомпанияИсточник жизни

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (129)/Выручка (2732) = 4.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КомпанияИсточник жизни

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-152)/Выручка (2732) = -5.56 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КомпанияИсточник жизни

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.57

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КомпанияИсточник жизни

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КомпанияИсточник жизни

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КомпанияИсточник жизни

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.77

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КомпанияИсточник жизни

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.882

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.048

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.434

Х5 = Выручка/Активы = 0.856

Индекс Альтмана Z = 1.264

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.264<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КомпанияИсточник жизни

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (0.35), коэффициент текущей ликвидности (0.57), коэффициент наличия собственных средств (-0.77), рентабельность продукции (4.72%), рентабельность компании (-5.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КомпанияИсточник жизни

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить