АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЦЕНТР ПРОТИВОПОЖАРНОЙ ЗАЩИТЫ "АРСЕНАЛ-01" ИНН:0276089609 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75820991 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2141624592255736232
11504 Основные средства на конец предыдущего года245922557362323315
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2141624592255730
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года245922557362320
12103 Запасы на конец отчетного года35199352063739229370
12104 Запасы на конец предыдущего года35206373922937023653
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года68554232500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года43917341085711144963
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года34108571114036217959
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года32115148147125148
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года51481471251482548
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года82327751471146380
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года75147114638794810
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1037439973914021185713
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года997391402118571347475
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2288618843110570
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года188431105779800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2289618853110677990
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года188531106779905531
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5000500003530
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5000035306700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года758477588612914474193
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года758861291447419335244
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года80847808861291440
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года80886129144777230
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1037439973914021185713
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года997391402118571347475
21103 Выручка за отчетный год137852133425217211141339
21104 Выручка за предыдущий год13342521721114133973104
21203 Себестоимость продаж за отчетный год128185124236208584135815
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12423620858413581571536
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9667918986270
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9189862755240
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9667918986270
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9189862755240
23203 Проценты к получению за отчетный год1895850
23204 Проценты к получению за предыдущий год9585350
23303 Проценты к уплате за отчетный год86728464941
23304 Проценты к уплате за предыдущий год28464941751
23403 Прочие доходы за отчетный год40961128693049
23404 Прочие доходы за предыдущий год611286930148354
23503 Прочие расходы за отчетный год365234672133919
23504 Прочие расходы за предыдущий год346721339198395
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5575926543040
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9265430437130
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1532147913141254
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год14791314871510
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4043778629902459
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год778629902459266
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4043778629900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7786299024590

Финансовый анализ

Продажи

Продажи АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЦЕНТР ПРОТИВОПОЖАРНОЙ ЗАЩИТЫ АРСЕНАЛ-01

Прибыль

Прибыль АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЦЕНТР ПРОТИВОПОЖАРНОЙ ЗАЩИТЫ АРСЕНАЛ-01

Чистые активы

Чистые активы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЦЕНТР ПРОТИВОПОЖАРНОЙ ЗАЩИТЫ АРСЕНАЛ-01

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4043)/Стоимость активов (103743) = 3.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЦЕНТР ПРОТИВОПОЖАРНОЙ ЗАЩИТЫ АРСЕНАЛ-01

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9667)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (128185+0+0) = 7.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЦЕНТР ПРОТИВОПОЖАРНОЙ ЗАЩИТЫ АРСЕНАЛ-01

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9667)/Выручка (137852) = 7.01 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЦЕНТР ПРОТИВОПОЖАРНОЙ ЗАЩИТЫ АРСЕНАЛ-01

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4043)/Выручка (137852) = 2.93 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЦЕНТР ПРОТИВОПОЖАРНОЙ ЗАЩИТЫ АРСЕНАЛ-01

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЦЕНТР ПРОТИВОПОЖАРНОЙ ЗАЩИТЫ АРСЕНАЛ-01

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.58

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.58<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЦЕНТР ПРОТИВОПОЖАРНОЙ ЗАЩИТЫ АРСЕНАЛ-01

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЦЕНТР ПРОТИВОПОЖАРНОЙ ЗАЩИТЫ АРСЕНАЛ-01

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЦЕНТР ПРОТИВОПОЖАРНОЙ ЗАЩИТЫ АРСЕНАЛ-01

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.062

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.039

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.054

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.283

Индекс Альтмана Z = 1.194

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.194<2.6)

Оценка риска банкротства АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЦЕНТР ПРОТИВОПОЖАРНОЙ ЗАЩИТЫ АРСЕНАЛ-01

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.58), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.22), рентабельность продукции (7.01%), рентабельность компании (2.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЦЕНТР ПРОТИВОПОЖАРНОЙ ЗАЩИТЫ АРСЕНАЛ-01

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить