Общество с ограниченной ответственностью "Строители-7" ИНН:0276089944 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75821513 ОКВЭД:45.41

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года76500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года76500
12103 Запасы на конец отчетного года6774310
12104 Запасы на конец предыдущего года431010
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года10010
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года10107
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года387594508810703
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2139810703295
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года579367591900
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года67591900305
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года452385189012623
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2821012623617
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года460035189012623
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2821012623617
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-660-1873-2884
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1873-2884-2918
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-650-1863-2874
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1863-2874-2908
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года174117411684
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года17411684553
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года449125201213813
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года28331138132972
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года466535375315497
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года30072154973525
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года460035189012623
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2821012623617
21103 Выручка за отчетный год706374146212207
21104 Выручка за предыдущий год41462122073660
21203 Себестоимость продаж за отчетный год684593991511993
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год39915119934062
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год21781547214
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1547214-402
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год21781547214
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1547214-402
23503 Прочие расходы за отчетный год649284171
23504 Прочие расходы за предыдущий год28417142
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1529126343
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год126343-444
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3162539
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год25390
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1213101034
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год101034-444
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1213101034
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год101034-444
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31-187300
32008 Величина капитала на 31-186300
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))121300
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)121300
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))121300
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)121300
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31-66000
33008 Величина капитала на 31-65000
36003 Чистые активы на 31-52400
36004 Чистые активы на 31-173600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строители-7

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строители-7

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строители-7

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1213)/Стоимость активов (46003) = 2.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строители-7

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2178)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (68459+0+0) = 3.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строители-7

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2178)/Выручка (70637) = 3.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строители-7

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1213)/Выручка (70637) = 1.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строители-7

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.97

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строители-7

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строители-7

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строители-7

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строители-7

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.007

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.026

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.033

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.014

Индекс Альтмана Z = 0.338

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строители-7

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (0.95), коэффициент текущей ликвидности (0.97), коэффициент наличия собственных средств (-0.01), рентабельность продукции (3.08%), рентабельность компании (1.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строители-7

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить