Общество с ограниченной ответственностью "Сантехсервис" ИНН:0276089951 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75824871 ОКВЭД:45.21.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года13142089224061
11504 Основные средства на конец предыдущего года2089224061145
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года185000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1499208922400
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года20892240610
12103 Запасы на конец отчетного года104021952422401
12104 Запасы на конец предыдущего года19524224013388
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года33033000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года744611697119645546
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года116971196455464706
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года339313
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3137
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1818712225126110
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года122251261179500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1968614314148518011
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года143141485180118246
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3030300
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3030300
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года838411210
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года411139120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8684415142
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4411694279
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1881813873148007969
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года138731468279698167
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1881813873148000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года138731468279690
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1968614314148518011
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года143141485180118246
21103 Выручка за отчетный год34531283363471920552
21104 Выручка за предыдущий год2833634719205526360
21203 Себестоимость продаж за отчетный год32111342863469320537
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3428634693205376299
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2420-5950260
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-595026150
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2420-5950260
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-595026150
23404 Прочие доходы за предыдущий год10210000
23503 Прочие расходы за отчетный год1961392000
23504 Прочие расходы за предыдущий год3920000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год459340260
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год34026150
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год926853
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год685312
24603 Прочее за отчетный год32000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3352722112
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год272211249
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год335272210
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год27221120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сантехсервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сантехсервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сантехсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (335)/Стоимость активов (19686) = 1.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сантехсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2420)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (32111+0+0) = 7.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сантехсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2420)/Выручка (34531) = 7.01 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сантехсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (335)/Выручка (34531) = 0.97 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сантехсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сантехсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сантехсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сантехсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сантехсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.032

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.023

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.046

Индекс Альтмана Z = 0.048

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сантехсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.42), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (7.01%), рентабельность компании (0.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сантехсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить