Общество с ограниченной ответственностью научно-производственное объединение "БашГидроМаш" ИНН:0276089969 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:75821789 ОКВЭД:51.87

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года24912452240
11504 Основные средства на конец предыдущего года124522400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года24912452240
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года124522400
12103 Запасы на конец отчетного года5757197
12104 Запасы на конец предыдущего года571970
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года984498178
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года50914139
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года120472
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года204723
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1042770447
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года770447142
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года129120152687
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20152687142
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года765542
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года554233
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года57013032543
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1303254313
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года645657102
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года65710296
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года121519602645
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года19602645109
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года129120152687
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20152687142
21103 Выручка за отчетный год32694261767
21104 Выручка за предыдущий год4261767762
21203 Себестоимость продаж за отчетный год34842852350
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13281256755
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-215141-583
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-9025117
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-215-902-583
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-902-5837
23403 Прочие доходы за отчетный год267940620
23404 Прочие доходы за предыдущий год9406200
23503 Прочие расходы за отчетный год252226
23504 Прочие расходы за предыдущий год22264
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год271611
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год16113
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год632
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год321
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год21139
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1392

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью научно-производственное объединение БашГидроМаш

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью научно-производственное объединение БашГидроМаш

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью научно-производственное объединение БашГидроМаш

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (21)/Стоимость активов (1291) = 1.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью научно-производственное объединение БашГидроМаш

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-215)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3484+0+0) = -6.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью научно-производственное объединение БашГидроМаш

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-215)/Выручка (3269) = -6.58 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью научно-производственное объединение БашГидроМаш

Рентабельность компании

Чистая прибыль (21)/Выручка (3269) = 0.64 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью научно-производственное объединение БашГидроМаш

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.86

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью научно-производственное объединение БашГидроМаш

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью научно-производственное объединение БашГидроМаш

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью научно-производственное объединение БашГидроМаш

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью научно-производственное объединение БашГидроМаш

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.308

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.021

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.063

Индекс Альтмана Z = 2.28

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.28<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью научно-производственное объединение БашГидроМаш

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.81), коэффициент текущей ликвидности (0.86), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (-6.58%), рентабельность компании (0.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью научно-производственное объединение БашГидроМаш

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить