Общество с ограниченной ответственностью "НАКС-Система" ИНН:0276090065 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:75821982 ОКВЭД:74.30.8

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года121243369
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года121243369
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4394286203
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года28620315
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года93928922663
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года28922663376
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года533331782866
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года31782866391
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года533332993109
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года32993109760
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года488226962107
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года26962107-2216
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4516031002
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года60310022976
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4516031002
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года60310022976
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года533332993109
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года32993109760
21103 Выручка за отчетный год101191077010980
21104 Выручка за предыдущий год10770109801263
21203 Себестоимость продаж за отчетный год777580586365
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год805863653635
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год234427124615
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год27124615-2372
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год234427124615
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год27124615-2372
23403 Прочие доходы за отчетный год40000
23503 Прочие расходы за отчетный год385363293
23504 Прочие расходы за предыдущий год363293244
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год235923494322
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год23494322-2053
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год235923494322
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год23494322-2053

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью НАКС-Система

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью НАКС-Система

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью НАКС-Система

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2359)/Стоимость активов (5333) = 44.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью НАКС-Система

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2344)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7775+0+0) = 30.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью НАКС-Система

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2344)/Выручка (10119) = 23.16 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью НАКС-Система

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2359)/Выручка (10119) = 23.31 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью НАКС-Система

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.82

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НАКС-Система

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 11.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НАКС-Система

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НАКС-Система

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью НАКС-Система

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.915

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.442

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.442

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.825

Индекс Альтмана Z = 21.78

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью НАКС-Система

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.08), коэффициент быстрой ликвидности (11.82), коэффициент текущей ликвидности (11.82), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (23.16%), рентабельность компании (23.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью НАКС-Система

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить